Keine Steuer auf Trinkgelder: Was Trinkgeldempfänger jetzt über die Meldung von Trinkgeldeinnahmen wissen müssen

H&R Block

26. November 2025 7 Minuten Lesezeit

In diesem Artikel:

HRB

-1,43%

Trinkgelder und Steuern sind seit langem Teil des Steuergesetzes. Jetzt, mit dem Inkrafttreten des „One Big Beautiful Bill“, stehen große Änderungen für die Steuererklärungen 2025 an, die beeinflussen, wie viel Ihrer Trinkgelder besteuert werden.

Sie haben wahrscheinlich viele Fragen dazu, was das für Sie bedeutet – einschließlich dessen, was Sie jetzt tun sollten, wenn Sie Trinkgeldempfänger sind.

Hier ist die gute Nachricht: H&R Block hat die Antworten. Und zur Steuerzeit stehen wir an Ihrer Seite, damit Sie alle steuerlichen Vorteile in Anspruch nehmen können, die Ihnen zustehen.

„Keine Steuer auf Trinkgelder“-Gesetz: Wichtige Änderungen

Im Rahmen des Ausgleichsgesetzes 2025 haben Sie vielleicht vom „Keine Steuer auf Trinkgelder“-Gesetz gehört. Diese neue Regel erlaubt es bestimmten Arbeitnehmern, bis zu 25.000 US-Dollar an Trinkgeldern von ihrem Einkommen abzuziehen. Einige Details werden noch finalisiert, aber wir werden unsere Informationen aktualisieren, sobald wir mehr wissen.

Ein wichtiger Punkt: Obwohl es als „Keine Steuer auf Trinkgelder“ bezeichnet wird, bedeutet das nicht, dass Trinkgelder vollständig steuerfrei sind. Mit anderen Worten: Die neue Regel gewährt eine Steuererleichterung, aber keine vollständige Befreiung von Steuern auf Trinkgelder. In diesem Beitrag verwenden wir diesen informellen Begriff, aber Sie sollten die Abzugsgrenze im Auge behalten.

Was ist „Keine Steuer auf Trinkgelder“?

Was bedeutet „keine Steuer auf Trinkgelder“ in der Praxis? Es bedeutet, dass berechtigte Arbeitnehmer einen Teil ihres Trinkgeldeinkommens von der Bundes-Einkommensteuer abziehen können, aber andere Steuern wie Sozialversicherung und Medicare (FICA-Steuer) weiterhin gelten.

Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie diese neue Regel Sie beeinflussen könnte.

Wie wird das „One Big Beautiful Bill“-Gesetz Sie beeinflussen?

Hier eine Übersicht der wichtigsten Änderungen durch das „One Big Beautiful Bill“-Gesetz (OBBBA).

Überprüfung der Steuerreformänderungen im OBBBA

Wie viel meiner Trinkgelder sind steuerfrei?

Nach dem neuen Gesetz können Sie jährlich bis zu 25.000 US-Dollar an Trinkgeldern von Ihrer Bundes-Einkommensteuer abziehen. Bei der Steuererklärung müssen Sie auf qualifizierte Trinkgelder keine Einkommensteuer zahlen.

Wann tritt „Keine Steuer auf Trinkgelder“ in Kraft?

„Keine Steuer auf Trinkgelder“ tritt ab dem Steuerjahr 2025 in Kraft. Das bedeutet, Sie können den Abzug ab dem 1. Januar 2025 für qualifizierte Trinkgelder geltend machen.

Wer qualifiziert sich für den Abzug „Keine Steuer auf Trinkgelder“?

Nicht jeder, der Trinkgelder erhält, kann den Abzug in Anspruch nehmen. Um sich zu qualifizieren, müssen Sie in einem Beruf arbeiten, in dem Trinkgelder üblich sind.

Welche Berufe das genau sind, entscheidet noch das Finanzministerium. Die endgültige Liste steht noch aus.

Neben Ihrem Beruf können Sie diesen Vorteil in Anspruch nehmen, egal ob Sie eine Einzel- oder Pauschalsteuererklärung machen.

Was sind qualifizierte Trinkgelder? Welche Trinkgelder zählen für den Abzug?

Im Rahmen des OBBBA qualifizieren sich nur bestimmte Trinkgelder für den „Qualifizierten Trinkgeld-Abzug“. Damit ein Trinkgeld zählt, muss es freiwillig, nicht verhandelt und vom Kunden bestimmt sein.

Fortsetzung der Geschichte  

Qualifizierte Trinkgelder:

**Bar Trinkgelder** – Barzahlung oder auf Karte gezahlt, inklusive Trinkgelder, die unter Kollegen geteilt werden.

**Geteilte Trinkgelder** – Wenn Kellner Trinkgelder mit anderen Mitarbeitern teilen, meldet jeder seinen Anteil.

**Zusätzliche Trinkgelder über die automatische Trinkgeldpauschale hinaus** – Wenn ein Kunde mehr als die vorgeschriebene Trinkgeldpauschale für große Gruppen gibt, ist der zusätzliche Betrag freiwillig.

Trinkgelder, die NICHT qualifizieren:

**Pflichtservicegebühren** – Zuschläge auf Rechnungen für große Gruppen, Küchenkosten oder Mitarbeitervorteile.

**Verhandelte Trinkgelder** – Wenn das Trinkgeld automatisch hinzugefügt wird und nur nach Diskussion entfernt werden kann, ist es nicht freiwillig.

**Aufschläge** – Zum Beispiel eine 3%-Gebühr auf jede Rechnung, um steigende Arbeitskosten zu decken.

**Nicht-bar Trinkgelder** – Zum Beispiel Mahlzeiten, Veranstaltungstickets, Dienstleistungen oder anderes Eigentum.

Beispiele für „Keine Steuer auf Trinkgelder“:

Carlo’s Coffee House druckte auf der Rechnung empfohlene Trinkgelder von 18 %, 20 % und 25 %. Der Kunde entscheidet sich, 20 % Trinkgeld zu geben. Da es nur ein Vorschlag ist, zählen die vollen 20 %.

Becky’s Restaurant fügte für eine große Gruppe automatisch 18 % Trinkgeld hinzu. Der Kunde entscheidet sich, 20 % zu geben. Der Anteil von 18 % zählt nicht, da er automatisch ist, aber der Betrag über 18 % zählt als qualifiziertes Trinkgeld.

Wer qualifiziert sich nicht für den Abzug „Keine Steuer auf Trinkgelder“?

Auch wenn Sie in einem der qualifizierten Berufe tätig sind, könnten Sie möglicherweise nicht in den Genuss des Abzugs kommen, wenn Ihr Einkommen sehr hoch ist. Der Abzug beginnt, sich zurückzuziehen, wenn Ihr Einkommen 150.000 US-Dollar (bei gemeinsam Veranlagten 300.000 US-Dollar) erreicht.

Gibt es Einkommensgrenzen für den Abzug „Keine Steuer auf Trinkgelder“?

Ja, der Abzug beginnt bei einem höheren modifizierten bereinigten Bruttoeinkommen. Das bedeutet, Sie können nur einen Teil des Abzugs in Anspruch nehmen.

Genauer gesagt, beginnt der Abzug bei:

150.000 US-Dollar für die meisten Steuerzahler

300.000 US-Dollar für gemeinsam veranlagte Ehepaare

Außerdem können Selbstständige nur bis zu ihrem Nettogewinn aus Trinkgeldern abziehen.

Was ist mit Medicare, Sozialversicherung und Trinkgeldern?

Der Abzug gilt für Ihre Bundes-Einkommensteuer, nicht aber für Sozialversicherung und Medicare. Das bedeutet, auch wenn Sie den Abzug in Anspruch nehmen, sind Ihre Trinkgeldeinnahmen weiterhin sozialversicherungspflichtig und Medicare-pflichtig. Die Beträge werden auf Ihrer W-2 ausgewiesen.

Wird die Bundes-Einkommensteuer auf meine Trinkgelder einbehalten?

Die Einkommensteuer wird auf den Anteil Ihrer Trinkgelder, der unter die 25.000-US-Dollar-Grenze fällt, nicht einbehalten. Für Trinkgelder, die darüber liegen, kann jedoch eine Steuerabzugspflicht bestehen.

Wie funktioniert „Keine Steuer auf Trinkgelder“? Was muss ich tun?

Es gibt einige Schritte, um Ihre Trinkgeldeinnahmen korrekt zu melden.

Melden Sie Ihre Trinkgelder bei Ihrem Arbeitgeber

Bis zum 10. jedes Monats sind Sie verpflichtet, Ihrem Arbeitgeber Ihre gesamten Trinkgeldeinnahmen des Vormonats zu melden. Je nach Arbeitgeber gibt es dafür einen bestimmten Prozess. Sie können auch Formular 4070 verwenden, um Ihre Trinkgeldeinnahmen zu melden.

Oder Sie erstellen eine eigene Aufstellung, die folgendes enthält:

Ihren Namen, Adresse und Sozialversicherungsnummer

Name und Adresse Ihres Arbeitgebers

Monat oder Zeitraum, den der Bericht abdeckt

Gesamtsumme Ihrer Trinkgelder im Zeitraum

Ihr Arbeitgeber meldet Ihre Trinkgeldeinnahmen an die IRS

Ihr Arbeitgeber meldet Ihre Trinkgelder an Sie und die IRS auf Ihrer W-2-Form als Teil Ihres Bruttoeinkommens. Er ist verantwortlich dafür, Ihre W-2 bis Ende Januar zu versenden, entweder per Post oder elektronisch.

Führen Sie ein tägliches Protokoll für Genauigkeit

Es ist ratsam, ein persönliches Trinkgeldprotokoll zu führen, um sicherzustellen, dass alle Ihre Einkünfte korrekt gemeldet werden und um den Abzug geltend machen zu können. Das muss kein formelles Spreadsheet sein, auch ein Notizbuch reicht aus. Sie können die gleiche Art der Dokumentation verwenden, die Sie auch für Ihre monatliche Meldung nutzen.

Halten Sie Ihre Aufzeichnungen in Echtzeit aktuell, anstatt am Jahresende alles zu versuchen, aus dem Gedächtnis zu rekonstruieren.

Häufig gestellte Fragen zu „Keine Steuer auf Trinkgelder“

Werden Trinkgelder besteuert? Waren sie schon immer besteuert?

Ja, Trinkgelder sind steuerpflichtiges Einkommen und wurden schon immer so behandelt. Vor dem neuen Gesetz wurde die Steuerpflicht jedoch anders gehandhabt. Das neue Gesetz erlaubt einen Abzug für einen Teil des Trinkgeldeinkommens, aber es eliminiert die Steuern nicht vollständig.

Wurde „Keine Steuer auf Trinkgelder“ im Kongress verabschiedet?

Ja, die Regelung „Keine Steuer auf Trinkgelder“ wurde im Rahmen des „One Big Beautiful Bill“ verabschiedet und am 4. Juli 2025 in Kraft gesetzt.

Wann tritt „Keine Steuer auf Trinkgelder“ in Kraft? Und wann endet sie?

Der Abzug gilt ab dem Steuerjahr 2025 und läuft bis 2028.

Was ist der Steuersatz auf Trinkgelder?

Es gibt keinen speziellen Trinkgeld-Steuersatz. Das Trinkgeld gilt als gewöhnliches Einkommen und wird in Ihre Gesamteinkünfte eingerechnet (also vor Abzügen wie IRA-Beiträgen oder Studentenkreditzinsen).

Verlassen Sie sich auf H&R Block, um bei der Geltendmachung Ihres Trinkgeld-Abzugs zu helfen

Obwohl Steueränderungen stressig sein können, müssen Sie das nicht alleine bewältigen. Vertrauen Sie auf die Expertise von H&R Block, um Ihre Steuern zu verstehen. Vereinbaren Sie einen Termin, um mit einem Steuerexperten zu sprechen oder nutzen Sie H&R Block Online.

Terms und Datenschutzrichtlinie

Datenschutz-Dashboard

Mehr Infos