Melacak dan mencatat transaksi mata uang kripto

Memasukkan mata uang kripto ke dalam operasi bisnis memerlukan pelacakan dan pencatatan transaksi yang cermat. Ketika mata uang kripto mendapatkan daya tariknya, badan pengawas, terutama di AS, tertarik untuk memastikan perpajakan yang tepat. Cryptocurrency dikenakan dua bentuk perpajakan utama: pajak keuntungan modal dan pajak penghasilan. Yang pertama berlaku untuk keuntungan dari penjualan suatu aset dengan harga lebih tinggi dari nilai pembeliannya. Durasi kepemilikan aset menentukan apakah itu keuntungan jangka pendek atau jangka panjang. Khususnya, bahkan menggunakan mata uang kripto untuk membeli barang atau jasa atau menukar satu aset digital dengan aset digital lainnya dianggap sebagai peristiwa yang dikenakan pajak.

Bagi bisnis, sangat penting untuk menyimpan catatan terperinci dari semua transaksi mata uang kripto. Ini termasuk perdagangan, pembelian, penjualan, dan bahkan hadiah. Basis biaya, yang mencakup harga pembelian dan segala biaya terkait, harus dihitung untuk setiap transaksi. Hal ini membantu dalam menentukan keuntungan atau kerugian, yang merupakan perbedaan antara dasar biaya dan nilai pasar mata uang kripto pada saat penjualan atau perdagangan.

Beberapa solusi perangkat lunak pajak kripto khusus, seperti Koinly, CoinLedger, dan Accointing, dapat membantu bisnis dalam melacak dan menghasilkan laporan untuk transaksi mata uang kripto. Namun, jika bisnis memilih pelacakan manual, mereka harus mengatur semua transaksi, mencatat jenis, tanggal, jumlah, nilai pada waktu transaksi, dan alamat dompet yang relevan. Penting juga untuk memisahkan transaksi berdasarkan durasinya – jangka pendek (kurang dari satu tahun) atau jangka panjang (lebih dari satu tahun).

Pendapatan mata uang kripto, baik dari penambangan, staking, atau penerimaan aset digital sebagai pembayaran, juga dikenakan pajak. IRS memiliki formulir khusus, seperti Formulir 8949, untuk melaporkan penjualan dan pelepasan aset modal, termasuk mata uang kripto. Sangat penting untuk memberikan rincian seperti deskripsi aset, tanggal akuisisi, tanggal penjualan, nilai pasar, dasar biaya, dan keuntungan atau kerugian. Setelah diisi, total keuntungan atau kerugian harus disebutkan pada Jadwal D Formulir 1040.

Intinya, meskipun mata uang kripto menawarkan banyak manfaat, mata uang kripto juga memiliki kompleksitasnya sendiri, terutama di bidang perpajakan. Pelacakan dan pencatatan yang tepat bukan hanya merupakan praktik yang baik namun juga penting untuk menghindari potensi komplikasi hukum dan hukuman.

Contoh Solusi Software Pajak

Buku Besar Koin

• Ikhtisar: CoinLedger adalah platform pelacakan pajak dan portofolio kripto berperingkat tinggi yang digunakan oleh lebih dari 400,000 investor di seluruh dunia. Ini dirancang agar mudah digunakan, melayani pakar teknologi dan keuangan.
• Fitur:
  • Terintegrasi dengan ratusan bursa dan blockchain untuk memudahkan pelaporan.
  • Mendukung DeFi, NFT, dan berbagai bursa.
  • Menawarkan pemanenan rugi pajak untuk mengidentifikasi peluang penghematan pajak.
  • Memberikan dukungan pelanggan yang kuat melalui email dan obrolan langsung.
  • Memungkinkan rekonsiliasi data dan pencocokan otomatis transaksi on-chain.
  • Kompatibel dengan perangkat lunak pajak seperti TurboTax, TaxAct, H&R Block, dan Taxslayer.

Buku Besar Zen

• Ikhtisar: Didirikan pada tahun 2017, ZenLedger melayani lebih dari 50.000 pengguna di AS.
• Fitur:
  • Terintegrasi dengan dompet perangkat keras seperti Trezor.
  • Mendukung DeFi, staking, dan NFT.
  • Memungkinkan pengguna mengimpor laporan pajak kripto ke TurboTax.
  • Memberikan laporan panen rugi pajak.

Tentu saja

• Ikhtisar: Didirikan pada tahun 2018, Koinly adalah platform pelacakan kripto dan pelaporan pajak yang tersedia di lebih dari 20 negara.
• Fitur:
  • Mendukung transaksi perdagangan DeFi, NFT, dan margin.
  • Menawarkan ikhtisar pendapatan untuk penghasilan dari DeFi, staking, dan penambangan.
  • Menyediakan impor API dan blockchain untuk integrasi yang lancar.

TokenPajak

• Ikhtisar: TokenTax adalah perangkat lunak pajak kripto dan firma akuntansi dengan layanan lengkap. Ini melayani pedagang kripto individu, bisnis, dan individu dengan kekayaan bersih tinggi.
• Fitur:
  • Menawarkan pelaporan pajak langsung di mana pakar akuntansi TokenTax menangani seluruh proses pengajuan pajak.
  • Mendukung DeFi dan NFT untuk pengguna premium.
  • Memberikan dukungan pelanggan di setiap tingkat harga.

Pelacak Koin

• Ikhtisar: Didirikan pada tahun 2017, CoinTracker adalah platform pelaporan pajak kripto dan pelacakan portofolio yang populer.
• Fitur:
  • Mendukung lebih dari 10.000 cryptocurrency.
  • Menawarkan pelacak portofolio untuk memantau keuntungan, kerugian, dan pendapatan.
  • Memberikan peluang panen tanpa pajak.

Bit Pajak

• Ikhtisar: Diluncurkan pada tahun 2018, TaxBit adalah platform pajak kripto terkenal di AS, melayani individu, perusahaan, dan bahkan pemerintah.
• Fitur:
  • Terintegrasi dengan lebih dari 500 bursa.
  • Menawarkan dukungan terbatas untuk transaksi NFT dan DeFi.
  • Mengizinkan laporan pajak diimpor ke platform seperti TurboTax.

Bitcoin.Pajak

• Ikhtisar: Didirikan pada tahun 2013, Bitcoin.Tax adalah salah satu pionir dalam bidang pelaporan pajak kripto.
• Fitur:
  • Menawarkan paket gratis untuk pengguna dengan kurang dari 20 transaksi setiap tahunnya.
  • Memberikan opsi konsultasi ahli dengan Gordon Law Group.
  • Terintegrasi dengan beberapa bursa dan blockchain Ethereum.

Praktik terbaik untuk pelaporan keuangan dan kepatuhan

Memasukkan mata uang kripto ke dalam operasi keuangan bisnis menimbulkan lapisan kompleksitas baru, terutama dalam hal pelaporan dan kepatuhan keuangan. Seiring dengan terus berkembangnya lanskap mata uang digital, standar peraturan dan akuntansi di sekitarnya pun ikut berkembang. Berikut ini tinjauan komprehensif mengenai praktik terbaik pelaporan keuangan dan kepatuhan ketika menangani mata uang kripto:

Cryptocurrency, sering disebut sebagai mata uang digital atau virtual, telah mendapatkan daya tarik yang signifikan di dunia bisnis. Sifatnya yang terdesentralisasi, dipadukan dengan potensi transaksi yang cepat dan hemat biaya, menjadikannya pilihan yang menarik bagi banyak bisnis. Namun, dengan penerapan mata uang kripto, muncul tanggung jawab untuk memastikan pelaporan dan kepatuhan keuangan yang akurat.

Memahami Klasifikasi: Sebelum mendalami pelaporan keuangan, bisnis harus terlebih dahulu memahami bagaimana mata uang kripto diklasifikasikan. Di banyak yurisdiksi, mata uang kripto dianggap sebagai aset tidak berwujud. Artinya, mata uang ini tidak diperlakukan sebagai mata uang atau instrumen keuangan tradisional. Mengenali perbedaan ini sangat penting untuk akuntansi yang akurat.

Rekonsiliasi Reguler: Mengingat sifat nilai mata uang kripto yang mudah berubah, penting untuk melakukan rekonsiliasi secara berkala. Hal ini memastikan bahwa nilai mata uang kripto di pembukuan perusahaan sesuai dengan nilai di dompet digital. Setiap perbedaan harus diselidiki dan diselesaikan segera.

Pencatatan Transparan: Setiap transaksi mata uang kripto harus dicatat secara rinci. Ini termasuk tanggal, jumlah, nilai pada saat transaksi, dan alamat dompet yang terlibat. Pencatatan yang transparan tidak hanya membantu pelaporan keuangan yang akurat namun juga membantu dalam hal audit atau penyelidikan peraturan.

Mengenali Keuntungan dan Kerugian: Karena volatilitas mata uang kripto, bisnis dapat mengalami keuntungan atau kerugian yang signifikan. Penting untuk mengakui keuntungan dan kerugian ini dalam laporan keuangan. Hal ini melibatkan penghitungan selisih antara biaya perolehan mata uang kripto dan nilainya pada saat penjualan atau penggunaan.

Tetap Terkini dengan Implikasi Pajak: Peraturan perpajakan seputar mata uang kripto masih terus berkembang. Dunia usaha harus selalu mengikuti perkembangan pedoman perpajakan terbaru di yurisdiksi mereka. Hal ini termasuk memahami bagaimana transaksi mata uang kripto dikenakan pajak, baik sebagai keuntungan modal atau pendapatan.

Menerapkan Tindakan Keamanan yang Kuat: Sifat digital mata uang kripto membuatnya rentan terhadap peretasan dan akses tidak sah. Menerapkan langkah-langkah keamanan yang kuat, seperti otentikasi multi-faktor dan solusi penyimpanan dingin, dapat melindungi aset perusahaan dan mencegah kerugian finansial.

Berinteraksi dengan Para Ahli: Mengingat kompleksitas seputar akuntansi dan kepatuhan mata uang kripto, akan bermanfaat jika terlibat dengan para ahli. Hal ini dapat dilakukan dalam bentuk mempekerjakan akuntan khusus atau berkonsultasi dengan firma penasihat keuangan yang memahami mata uang kripto.

Bersiap untuk Audit: Dengan meningkatnya adopsi mata uang kripto, badan pengawas memberikan perhatian lebih. Dunia usaha harus bersiap menghadapi potensi audit. Hal ini melibatkan pemeliharaan catatan transaksi yang terperinci, pemahaman implikasi perpajakan, dan memastikan pelaporan keuangan yang akurat.

Mempertimbangkan Solusi Perangkat Lunak: Beberapa solusi perangkat lunak dirancang khusus untuk akuntansi mata uang kripto. Alat-alat ini dapat mengotomatiskan banyak proses, mulai dari merekonsiliasi saldo hingga mengenali keuntungan dan kerugian, sehingga menjadikan keseluruhan proses lebih efisien.

Tetap Terkini dengan Perubahan Peraturan: Lanskap peraturan untuk mata uang kripto terus berkembang. Dunia usaha harus selalu mengetahui perubahan peraturan apa pun di yurisdiksi mereka. Hal ini memastikan bahwa perusahaan tetap patuh dan menghindari potensi komplikasi hukum.

Mendidik Tim: Karena mata uang kripto menjadi bagian integral dari operasi keuangan bisnis, maka penting untuk mendidik tim. Hal ini mencakup sesi pelatihan tentang dasar-dasar mata uang kripto, pentingnya langkah-langkah keamanan, dan seluk-beluk pelaporan dan kepatuhan keuangan.

Highlight

• Pelacakan dan pencatatan transaksi mata uang kripto yang cermat sangat penting untuk pelaporan keuangan yang akurat, terutama mengingat lanskap peraturan yang terus berkembang.
• Memanfaatkan solusi perangkat lunak pajak khusus, seperti CoinLedger, ZenLedger, dan Koinly, dapat membantu bisnis dalam mengelola dan melaporkan transaksi kripto secara efisien.
• Pahami klasifikasi mata uang kripto sebagai aset tidak berwujud dan pastikan rekonsiliasi rutin untuk mencocokkan nilai dompet digital dengan pembukuan perusahaan.
• Menyimpan catatan rinci dan transparan dari semua transaksi mata uang kripto untuk membantu pelaporan keuangan yang akurat dan bersiap menghadapi kemungkinan audit.
• Terus pantau dan adaptasi terhadap lanskap peraturan yang berkembang untuk mata uang kripto untuk memastikan kepatuhan dan kesiapan berkelanjutan terhadap potensi perubahan.