Theo dõi và ghi lại các giao dịch tiền điện tử

Việc kết hợp tiền điện tử vào hoạt động kinh doanh đòi hỏi phải theo dõi và ghi lại các giao dịch một cách tỉ mỉ. Khi tiền điện tử ngày càng thu hút được sự chú ý, các cơ quan quản lý, đặc biệt là ở Hoa Kỳ, rất quan tâm đến việc đảm bảo mức thuế phù hợp. Tiền điện tử phải chịu hai hình thức thuế chính: thuế lãi vốn và thuế thu nhập. Điều kiện thứ nhất áp dụng cho lợi nhuận từ việc bán một tài sản ở mức giá cao hơn giá trị mua của nó. Thời hạn nắm giữ tài sản quyết định đó là lợi nhuận ngắn hạn hay dài hạn. Đáng chú ý, ngay cả việc sử dụng tiền điện tử để mua hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trao đổi tài sản kỹ thuật số này với tài sản kỹ thuật số khác cũng được coi là một sự kiện phải chịu thuế.

Đối với các doanh nghiệp, việc lưu giữ hồ sơ chi tiết về tất cả các giao dịch tiền điện tử là điều bắt buộc. Điều này bao gồm giao dịch, mua hàng, bán hàng và thậm chí cả quà tặng. Cơ sở chi phí, bao gồm giá mua và mọi khoản phí liên quan, phải được tính cho mỗi giao dịch. Điều này giúp xác định lãi hoặc lỗ, là sự khác biệt giữa cơ sở chi phí và giá trị thị trường của tiền điện tử tại thời điểm bán hoặc giao dịch.

Một số giải pháp phần mềm thuế tiền điện tử chuyên dụng, chẳng hạn như Koinly, CoinLedger và Accointing, có thể hỗ trợ các doanh nghiệp theo dõi và tạo báo cáo cho các giao dịch tiền điện tử. Tuy nhiên, nếu doanh nghiệp chọn theo dõi thủ công, họ nên sắp xếp tất cả các giao dịch, lưu ý loại, ngày, số tiền, giá trị tại thời điểm giao dịch và địa chỉ ví có liên quan. Cũng cần phải phân tách các giao dịch dựa trên thời hạn của chúng – ngắn hạn (dưới một năm) hoặc dài hạn (hơn một năm).

Thu nhập từ tiền điện tử, cho dù từ khai thác, đặt cược hoặc nhận tài sản kỹ thuật số dưới dạng thanh toán, cũng phải chịu thuế. IRS có các biểu mẫu cụ thể, như Biểu mẫu 8949, để báo cáo việc bán và thanh lý tài sản vốn, bao gồm cả tiền điện tử. Điều quan trọng là cung cấp các chi tiết như mô tả tài sản, ngày mua, ngày bán, giá trị thị trường, cơ sở chi phí và lãi hoặc lỗ. Sau khi điền, tổng số tiền lãi hoặc lỗ phải được đề cập trong Phụ lục D của Mẫu 1040.

Về bản chất, mặc dù tiền điện tử mang lại rất nhiều lợi ích nhưng chúng cũng có nhiều vấn đề phức tạp, đặc biệt là trong lĩnh vực thuế. Việc theo dõi và ghi chép đúng cách không chỉ là những biện pháp thực hành tốt mà còn cần thiết để tránh những rắc rối và hình phạt pháp lý tiềm ẩn.

Ví dụ về Giải pháp Phần mềm Thuế

Sổ cái tiền xu

• Tổng quan: CoinLedger là nền tảng theo dõi danh mục đầu tư và thuế tiền điện tử được đánh giá cao được hơn 400.000 nhà đầu tư trên toàn cầu sử dụng. Nó được thiết kế thân thiện với người dùng, phục vụ cho cả chuyên gia công nghệ và tài chính.
• Đặc trưng:
  • Tích hợp với hàng trăm sàn giao dịch và chuỗi khối để dễ dàng báo cáo.
  • Hỗ trợ DeFi, NFT và các sàn giao dịch khác nhau.
  • Cung cấp khả năng thu thập thất thu thuế để xác định các cơ hội tiết kiệm thuế.
  • Cung cấp hỗ trợ khách hàng mạnh mẽ qua email và trò chuyện trực tiếp.
  • Cho phép đối chiếu dữ liệu và tự động khớp các giao dịch trên chuỗi.
  • Tương thích với các phần mềm thuế như TurboTax, TaxAct, H&R Block và Taxslayer.

ZenLedger

• Tổng quan: Được thành lập vào năm 2017, ZenLedger phục vụ hơn 50.000 người dùng ở Hoa Kỳ.
• Đặc trưng:
  • Tích hợp với ví phần cứng như Trezor.
  • Hỗ trợ DeFi, đặt cược và NFT.
  • Cho phép người dùng nhập báo cáo thuế tiền điện tử vào TurboTax.
  • Cung cấp báo cáo thu hoạch thất thu thuế.

Koinly

• Tổng quan: Được thành lập vào năm 2018, Koinly là nền tảng báo cáo thuế và theo dõi tiền điện tử có mặt tại hơn 20 quốc gia.
• Đặc trưng:
  • Hỗ trợ các giao dịch giao dịch DeFi, NFT và ký quỹ.
  • Cung cấp tổng quan về thu nhập từ DeFi, đặt cược và khai thác.
  • Cung cấp tính năng nhập API và blockchain để tích hợp liền mạch.

Mã thông báoThuế

• Tổng quan: TokenTax vừa là phần mềm thuế tiền điện tử vừa là công ty kế toán đầy đủ dịch vụ. Nó phục vụ cho các nhà giao dịch tiền điện tử cá nhân, doanh nghiệp và các cá nhân có giá trị ròng cao.
• Đặc trưng:
  • Cung cấp báo cáo thuế trực tiếp trong đó chuyên gia kế toán TokenTax xử lý toàn bộ quy trình nộp thuế.
  • Hỗ trợ DeFi và NFT cho người dùng cao cấp.
  • Cung cấp hỗ trợ khách hàng ở mọi mức giá.

CoinTracker

• Tổng quan: Được thành lập vào năm 2017, CoinTracker là một nền tảng theo dõi danh mục đầu tư và báo cáo thuế tiền điện tử phổ biến.
• Đặc trưng:
  • Hỗ trợ hơn 10.000 loại tiền điện tử.
  • Cung cấp trình theo dõi danh mục đầu tư để theo dõi lãi, lỗ và thu nhập.
  • Cung cấp cơ hội thu hoạch thất thu thuế.

thuếbit

• Tổng quan: Ra mắt vào năm 2018, TaxBit là một nền tảng thuế tiền điện tử nổi tiếng ở Hoa Kỳ, phục vụ các cá nhân, doanh nghiệp và thậm chí cả chính phủ.
• Đặc trưng:
  • Tích hợp với hơn 500 sàn giao dịch.
  • Cung cấp hỗ trợ hạn chế cho các giao dịch NFT và DeFi.
  • Cho phép nhập báo cáo thuế vào các nền tảng như TurboTax.

Bitcoin.Thuế

• Tổng quan: Được thành lập vào năm 2013, Bitcoin.Tax là một trong những công ty tiên phong trong lĩnh vực báo cáo thuế tiền điện tử.
• Đặc trưng:
  • Cung cấp gói miễn phí cho người dùng có ít hơn 20 giao dịch hàng năm.
  • Cung cấp các lựa chọn tư vấn chuyên môn với Gordon Law Group.
  • Tích hợp với một số sàn giao dịch và chuỗi khối Ethereum.

Các phương pháp hay nhất về báo cáo tài chính và tuân thủ

Việc kết hợp tiền điện tử vào hoạt động tài chính của doanh nghiệp tạo ra một mức độ phức tạp mới, đặc biệt là khi liên quan đến báo cáo tài chính và tuân thủ. Khi bối cảnh tiền tệ kỹ thuật số tiếp tục phát triển, các tiêu chuẩn quản lý và kế toán xung quanh nó cũng vậy. Dưới đây là cái nhìn toàn diện về các phương pháp hay nhất để báo cáo tài chính và tuân thủ khi giao dịch với tiền điện tử:

Tiền điện tử, thường được gọi là tiền kỹ thuật số hoặc tiền ảo, đã đạt được sức hút đáng kể trong thế giới kinh doanh. Bản chất phi tập trung của chúng, kết hợp với tiềm năng giao dịch nhanh chóng và tiết kiệm chi phí, đã khiến chúng trở thành một lựa chọn hấp dẫn đối với nhiều doanh nghiệp. Tuy nhiên, việc áp dụng tiền điện tử có trách nhiệm đảm bảo tuân thủ và báo cáo tài chính chính xác.

Hiểu cách phân loại: Trước khi đi sâu vào báo cáo tài chính, trước tiên các doanh nghiệp phải hiểu cách phân loại tiền điện tử. Ở nhiều khu vực pháp lý, tiền điện tử được coi là tài sản vô hình. Điều này có nghĩa là chúng không được coi là tiền tệ hoặc công cụ tài chính truyền thống. Nhận ra sự khác biệt này là rất quan trọng để kế toán chính xác.

Đối chiếu thường xuyên: Do tính chất không ổn định của các giá trị tiền điện tử, việc thực hiện đối chiếu thường xuyên là điều cần thiết. Điều này đảm bảo rằng giá trị của tiền điện tử trên sổ sách của công ty khớp với giá trị trong ví kỹ thuật số. Mọi khác biệt cần được điều tra và giải quyết kịp thời.

Lưu trữ hồ sơ minh bạch: Mọi giao dịch tiền điện tử phải được ghi lại chi tiết. Điều này bao gồm ngày, số tiền, giá trị tại thời điểm giao dịch và địa chỉ ví liên quan. Việc lưu giữ hồ sơ minh bạch không chỉ hỗ trợ báo cáo tài chính chính xác mà còn giúp ích trong trường hợp kiểm toán hoặc yêu cầu pháp lý.

Nhận biết lãi và lỗ: Do tính biến động của tiền điện tử, doanh nghiệp có thể gặp phải những khoản lãi hoặc lỗ đáng kể. Điều cần thiết là phải ghi nhận những khoản lãi và lỗ này trong báo cáo tài chính. Điều này liên quan đến việc tính toán chênh lệch giữa chi phí mua tiền điện tử và giá trị của nó tại thời điểm bán hoặc sử dụng.

Luôn cập nhật các ý nghĩa về thuế: Các quy định về thuế xung quanh tiền điện tử vẫn đang phát triển. Các doanh nghiệp cần cập nhật các hướng dẫn về thuế mới nhất trong phạm vi quyền hạn của mình. Điều này bao gồm việc hiểu cách các giao dịch tiền điện tử bị đánh thuế, cho dù đó là lãi vốn hay thu nhập.

Triển khai các biện pháp bảo mật mạnh mẽ: Bản chất kỹ thuật số của tiền điện tử khiến chúng dễ bị hack và truy cập trái phép. Triển khai các biện pháp bảo mật mạnh mẽ, như giải pháp xác thực đa yếu tố và kho lạnh, có thể bảo vệ tài sản của công ty và ngăn ngừa tổn thất tài chính.

Tương tác với các chuyên gia: Do sự phức tạp xung quanh việc tuân thủ và kế toán tiền điện tử, việc tương tác với các chuyên gia sẽ có lợi. Điều này có thể dưới hình thức thuê một kế toán viên chuyên ngành hoặc tư vấn cho một công ty tư vấn tài chính quen thuộc với tiền điện tử.

Chuẩn bị cho kiểm toán: Với việc áp dụng tiền điện tử ngày càng tăng, các cơ quan quản lý đang chú ý hơn. Các doanh nghiệp nên chuẩn bị cho các cuộc kiểm toán tiềm năng. Điều này liên quan đến việc duy trì hồ sơ giao dịch chi tiết, hiểu rõ các tác động về thuế và đảm bảo báo cáo tài chính chính xác.

Xem xét các giải pháp phần mềm: Một số giải pháp phần mềm được thiết kế dành riêng cho kế toán tiền điện tử. Những công cụ này có thể tự động hóa nhiều quy trình, từ việc đối chiếu số dư đến ghi nhận lãi và lỗ, giúp toàn bộ quy trình trở nên hiệu quả hơn.

Luôn cập nhật những thay đổi về quy định: Bối cảnh quy định đối với tiền điện tử không ngừng phát triển. Các doanh nghiệp nên cập nhật mọi thay đổi về quy định trong phạm vi quyền hạn của mình. Điều này đảm bảo rằng công ty vẫn tuân thủ và tránh những rắc rối pháp lý tiềm ẩn.

Đào tạo đội ngũ: Khi tiền điện tử trở thành một phần không thể thiếu trong hoạt động tài chính của doanh nghiệp, việc đào tạo đội ngũ là điều cần thiết. Điều này bao gồm các buổi đào tạo về kiến thức cơ bản về tiền điện tử, tầm quan trọng của các biện pháp bảo mật cũng như sự phức tạp của việc tuân thủ và báo cáo tài chính.

Điểm nổi bật

• Việc theo dõi và ghi lại tỉ mỉ các giao dịch tiền điện tử là điều cần thiết để báo cáo tài chính chính xác, đặc biệt là trong bối cảnh pháp lý ngày càng phát triển.
• Việc sử dụng các giải pháp phần mềm thuế chuyên dụng, chẳng hạn như CoinLedger, ZenLedger và Koinly, có thể hỗ trợ các doanh nghiệp quản lý và báo cáo các giao dịch tiền điện tử một cách hiệu quả.
• Hiểu cách phân loại tiền điện tử là tài sản vô hình và đảm bảo đối chiếu thường xuyên để khớp giá trị ví kỹ thuật số với sổ sách của công ty.
• Duy trì hồ sơ chi tiết và minh bạch về tất cả các giao dịch tiền điện tử để hỗ trợ báo cáo tài chính chính xác và chuẩn bị cho các cuộc kiểm toán tiềm năng.
• Liên tục theo dõi và thích ứng với bối cảnh pháp lý ngày càng phát triển đối với tiền điện tử để đảm bảo tuân thủ liên tục và sẵn sàng cho những thay đổi có thể xảy ra.