Quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe khi là người tự doanh thực sự là một trong những câu đố tài chính khó giải quyết nhất. Bạn không có mạng lưới an toàn của bảo hiểm do nhà tuyển dụng cung cấp, vì vậy bạn phải tự mình tính toán các khoản khấu trừ, phí bảo hiểm và chi phí tự chi trả. Nhưng đây là một điều có thể giúp giảm bớt gánh nặng: tài khoản HSA cho người tự doanh thực sự có thể là một bước đi tài chính khá thông minh nếu bạn có kế hoạch chăm sóc sức khỏe phù hợp.

Vậy chính xác HSA là gì? Nó về cơ bản là một tài khoản tiết kiệm có lợi ích về thuế dành cho những người có kế hoạch chăm sóc sức khỏe có mức khấu trừ cao. Điểm hấp dẫn khá rõ ràng—bạn đóng góp tiền trước thuế, sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện, và mọi khoản tăng trưởng trong tài khoản đều được hoãn thuế. Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt "dùng hoặc mất", số tiền trong HSA của bạn sẽ được chuyển sang năm sau, nghĩa là bạn có thể xây dựng một khoản dự phòng thực sự cho chi phí chăm sóc sức khỏe.

Để đủ điều kiện mở HSA cho người tự doanh, bạn cần tham gia vào kế hoạch chăm sóc sức khỏe có mức khấu trừ cao mà IRS gọi là. Đối với năm 2024, điều đó có nghĩa là mức khấu trừ tối thiểu là 1.600 đô la cho bảo hiểm cá nhân hoặc 3.200 đô la cho gia đình. Các giới hạn về chi phí tự chi trả cũng phải nằm trong giới hạn của IRS. Nếu đáp ứng các yêu cầu này, bạn có thể đóng góp tối đa 4.150 đô la mỗi năm cho bảo hiểm cá nhân hoặc 8.300 đô la cho bảo hiểm gia đình (những con số này sẽ tăng lên thành 4.300 đô la và 8.550 đô la vào năm 2025). Đến tuổi 55? Bạn còn được cộng thêm 1.000 đô la để bắt kịp.

Việc bắt đầu khá đơn giản. Đầu tiên, bạn cần một HDHP đủ điều kiện—bạn có thể mua qua thị trường chăm sóc sức khỏe, trực tiếp từ công ty bảo hiểm, hoặc qua các nền tảng phục vụ người tự doanh. Khi đã có, chọn một nhà cung cấp HSA. Các ngân hàng, liên minh tín dụng và nền tảng đầu tư trực tuyến đều cung cấp các tài khoản này. Nên so sánh một chút—phí dịch vụ khác nhau, và một số nhà cung cấp cho phép bạn đầu tư phần đóng góp của mình vào quỹ tương hỗ hoặc các chứng khoán khác, giúp tiền của bạn tăng trưởng nhanh hơn.

Quy trình đăng ký thường nhanh chóng và có thể thực hiện trực tuyến. Bạn cung cấp thông tin cá nhân cơ bản, chi tiết về HDHP của mình, và quyết định cách bạn muốn tài trợ cho tài khoản. Nhiều nhà cung cấp yêu cầu khoản tiền gửi ban đầu để bắt đầu. Từ đó, thiết lập các khoản đóng góp theo cách phù hợp nhất với bạn—chuyển khoản trực tiếp từ ngân hàng, tự động gửi hàng tháng, hoặc bất cứ cách nào giúp bạn duy trì đều đặn.

Điều thú vị là: lợi ích về thuế. Các khoản đóng góp của bạn được khấu trừ thuế, giúp giảm trực tiếp thu nhập chịu thuế của bạn. Mọi tăng trưởng trong tài khoản đều hoãn thuế, và rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện thì không bị đánh thuế. Đó là lợi ích về thuế ba chiều mà hầu hết các phương tiện tiết kiệm khác không có. Thêm vào đó, bạn hoàn toàn kiểm soát—quyết định số tiền đóng góp, cách đầu tư, và khi nào rút tiền.

Một điều mọi người không luôn nhận ra là: HSA cho người tự doanh có thể là một công cụ xây dựng tài sản dài hạn, không chỉ dành cho các hóa đơn y tế hiện tại. Tiền tích lũy theo thời gian, và bạn thậm chí có thể sử dụng chiến lược trong hưu trí. Nếu bạn tự chi trả các chi phí y tế và để HSA của mình tăng trưởng, bạn đang tạo ra một quỹ hưu trí khác với lợi ích thuế tương đương như 401(k) hoặc IRA.

Chìa khóa là giữ tổ chức tốt. Lưu giữ hóa đơn và giấy tờ cho bất kỳ chi phí y tế nào bạn dự định hoàn trả từ HSA của mình. IRS coi trọng điều này, vì vậy bạn cần có bằng chứng rõ ràng nếu họ hỏi.

Tóm lại: nếu bạn tự doanh và có quyền truy cập vào HDHP, HSA cho người tự doanh xứng đáng được xem xét nghiêm túc. Tiết kiệm thuế có thể rất lớn, và khả năng chuyển tiền qua các năm làm cho nó trở thành một công cụ thực sự hữu ích để quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe trong khi xây dựng tài sản. Đó là một trong những bước đi tài chính ít được chú ý nhưng có thể mang lại lợi ích lớn theo thời gian.