Lợi ích và thay đổi về thuế khi kết hôn: Kết hôn ảnh hưởng thế nào đến thuế?

H&R Block

Ngày 4 tháng 3 năm 2025 7 phút đọc

Kết hôn có thể ảnh hưởng đến thuế theo nhiều cách. Mặc dù tình hình thuế của mỗi người là khác nhau, nhưng có một số lợi ích của việc kết hôn có thể giúp bạn trả ít thuế hơn so với khi làm đơn độc. Thêm vào đó, bạn sẽ có các lựa chọn về thuế khi là người nộp thuế đã kết hôn mà người độc thân không có. Các thay đổi về thuế sau khi kết hôn còn liên quan đến các giấy tờ bạn cần hoàn thành.

Làm thế nào thuế thay đổi sau khi kết hôn? Dù bạn muốn biết cách kết hôn ảnh hưởng đến thuế của bạn về mặt tài chính, hay chỉ cần biết các bước hoặc mẫu đơn cần xem xét, chúng tôi đã chuẩn bị cho bạn trong bài viết này. Mặc dù không phải tất cả các thay đổi đều mang lại kết quả hoàn thuế tốt hơn hoặc giảm thu nhập chịu thuế nếu bạn kết hôn trong năm nay, nhưng có một số lợi ích về thuế sẽ giúp tài chính của bạn trong suốt quãng đời chung của hai người.

Lợi ích về thuế của việc kết hôn: Một vài ví dụ

Khi bạn chuẩn bị kết hôn, bạn có rất nhiều điều cần xem xét liên quan đến tài chính. Đối với thuế của bạn, có thể bạn đang tự hỏi có tin vui nào đi kèm với lễ cưới của mình không.

Có các khoản giảm thuế cho các cặp vợ chồng đã kết hôn không?

Nhiều cặp đôi mới cưới tự hỏi liệu họ có trả ít thuế hơn khi là vợ chồng hay không, hoặc có những lợi ích thuế đáng kể nào không. Vậy, lợi ích thuế của việc kết hôn là gì? Chúng tôi sẽ trình bày các lợi ích về thuế của việc kết hôn trong phần này.

Thuế quà tặng và kế hoạch di sản

Vợ chồng có thể tặng không giới hạn tiền mặt hoặc tài sản khác cho nhau mà không phải chịu thuế quà tặng. Điều này có ý nghĩa quan trọng trong kế hoạch di sản, vì vậy hãy chắc chắn xem lại kế hoạch di sản của bạn sau khi kết hôn.

Các lựa chọn thụ hưởng IRA

Quy định về thừa kế IRA có thể phức tạp và đôi khi có thể dẫn đến việc bạn phải trả thuế khi được chỉ định làm người thụ hưởng. Tuy nhiên, vợ chồng có quy tắc đặc biệt có thể giúp bạn trì hoãn việc rút tiền lâu hơn và nếu bạn nằm trong mức thuế thu nhập thấp hơn tại thời điểm rút, bạn sẽ phải trả ít thuế hơn. Khi bạn đặt tên vợ/chồng làm người thụ hưởng IRA của mình, người đó có thể xem IRA thừa kế như của riêng họ.

Nếu đó là IRA truyền thống, vợ/chồng của bạn có thể trì hoãn việc rút tiền lâu hơn so với người thụ hưởng không phải là vợ/chồng.

Nếu đó là IRA Roth, vợ/chồng của bạn sẽ không cần phải thực hiện RMD trong suốt cuộc đời.

Tìm hiểu thêm về quy định rút tiền IRA.

Nộp thuế cùng H&R Block để nhận khoản hoàn thuế tối đa

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Các thay đổi về thuế sau khi kết hôn: Những điều cần lưu ý

Kết hôn đi kèm với danh sách việc cần làm riêng, ngay cả khi bạn chỉ dự định tổ chức một đám cưới đơn giản. Nhưng sau khi bạn nói “Tôi đồng ý”, chuyện gì sẽ xảy ra? Khi bạn điều chỉnh cuộc sống mới và vai trò mới cùng nhau, đừng quên các thay đổi về thuế sau khi kết hôn. Đọc tiếp để xem những gì bạn cần xem xét cho kế hoạch thuế của mình.

Thay đổi tên với Social Security

Vì tờ khai thuế của bạn được nộp dựa trên số An sinh xã hội (SSN), điều quan trọng là phải đảm bảo rằng Cơ quan An sinh Xã hội (SSA) đã được thông báo về bất kỳ thay đổi tên nào xảy ra. SSA phải xử lý việc thay đổi trong hệ thống và truyền thông tin đó đến Cục Thuế vụ (IRS) trước khi bạn nộp tờ khai. Bạn nên đợi nộp tờ khai sau khi quá trình đổi tên hoàn tất để tránh các rắc rối có thể phát sinh nếu tên trên tờ khai không khớp với SSN trong hồ sơ của SSA.

Thay đổi mẫu W-4 sau khi kết hôn

Có thể bạn nên thay đổi mẫu W-4 của mình với nhà tuyển dụng để phản ánh sự thay đổi về tình trạng hôn nhân, vì các mục trong mẫu của bạn sẽ khác so với các năm trước. Điều này đặc biệt quan trọng để xác định số tiền phù hợp sẽ bị giữ lại bởi nhà tuyển dụng sau khi tình trạng hôn nhân thay đổi.

Các lựa chọn trạng thái nộp thuế

Sau khi kết hôn, các trạng thái nộp thuế duy nhất có thể sử dụng trên tờ khai thuế của bạn là Kết hôn Nộp chung (Married Filing Jointly - MFJ) hoặc Kết hôn Nộp riêng (Married Filing Separately - MFS). (Đọc thêm: Xem lợi ích của Nộp chung Kết hôn vs. Nộp riêng Kết hôn).

Mẹo giảm thuế / lợi ích thuế khi kết hôn

Bạn đang tìm cách giảm thu nhập chịu thuế của mình? Một số lợi ích về thuế khi kết hôn đi kèm với việc nộp thuế chung là:

Thuế suất thường thấp hơn.

Bạn có thể được hưởng các khoản tín dụng thuế giáo dục nếu còn là sinh viên.

Bạn có thể được trừ lãi vay sinh viên. (Lãi vay sinh viên không được phép khi nộp MFS, nhưng cũng bị giới hạn bởi thu nhập, vì vậy nếu tổng thu nhập của hai người quá cao, khoản trừ lãi vay sinh viên có thể bị giới hạn hoặc không được chấp nhận.)

Bạn có thể yêu cầu các khoản tín dụng cho trẻ em và chi phí chăm sóc trẻ. Tín dụng Thuế Trẻ em và tín dụng cho người phụ thuộc khác đều được phép trên tờ khai MFS. Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc thường không được phép trên tờ khai MFS.

Bạn có thể yêu cầu Tín dụng Thuế Thu nhập Tích lũy (nếu đủ điều kiện).

Tình trạng nộp thuế của bạn được xác định vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, vì vậy ngay cả khi bạn chưa kết hôn trong phần lớn năm thuế, bạn cũng không có lựa chọn nộp đơn là độc thân nếu kết hôn trước cuối năm. Thông thường, Nộp chung Kết hôn mang lại kết quả thuế có lợi nhất cho hầu hết các cặp đôi vì một số khoản khấu trừ và tín dụng bị giảm hoặc không có sẵn cho các cặp vợ chồng nộp riêng.

Kết hôn và thuế: Kết hôn có thể thay đổi mức thuế của bạn

Các bậc thuế sẽ xác định mức thuế cao nhất áp dụng cho thu nhập của bạn. Các bậc thuế khác nhau đối với từng trạng thái nộp thuế, vì vậy thu nhập của bạn có thể không còn bị đánh thuế theo cùng mức như khi bạn còn độc thân.

Khi bạn kết hôn và nộp chung, thu nhập của bạn sẽ được cộng gộp — điều này có thể đẩy một hoặc cả hai vào mức thuế cao hơn. Hoặc, nếu bạn là người có thu nhập cao hơn, vợ/chồng của bạn có thể rơi vào mức thuế thấp hơn. Tùy vào tình hình của bạn, đây có thể là lợi ích về thuế của việc kết hôn.

Các luật thuế cần biết khi mua hoặc bán nhà lần đầu

Sau khi kết hôn, thu nhập chung của bạn có thể cho phép bạn mua nhà lần đầu hoặc bạn có thể chọn bán các căn nhà riêng đã sở hữu trước khi kết hôn. Khi sở hữu nhà, khoản lãi bạn trả trên khoản vay thế chấp lên đến 750.000 đô la có thể được trừ trên tờ khai thuế của bạn như một khoản khấu trừ theo mục.

Nếu bạn bán nhà, số lợi nhuận có thể được loại trừ khỏi thu nhập sẽ tăng từ 250.000 đô la lên 500.000 đô la. Tuy nhiên, hãy cẩn thận: nếu chỉ có một người trong hai người sở hữu nhà trước khi kết hôn, khoản loại trừ 500.000 đô la chỉ áp dụng nếu cả hai đã sống trong nhà như nhà chính ít nhất hai năm.

Thuế phạt kết hôn

Thuế phạt kết hôn xảy ra khi hai cá nhân nộp tờ khai chung phải trả nhiều thuế hơn tổng số thuế của từng người tính riêng như thể họ nộp đơn độc lập. Một lý do là vì các bậc thuế và khoản khấu trừ tiêu chuẩn của MFJ không luôn luôn bằng gấp đôi của các bậc thuế và khoản khấu trừ tiêu chuẩn của người độc thân.

Theo luật hiện hành, thuế phạt kết hôn phần nào được giảm bớt vì các bậc thuế thu nhập thấp hơn (10%, 12%, 22%, 24%, và 32%) và khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho MFJ chính xác gấp đôi của người độc thân.

Hướng dẫn giúp bạn điều hướng các khoản tín dụng và khấu trừ thuế cho các cặp vợ chồng đã kết hôn

Các thay đổi về thuế khi kết hôn có thể phức tạp — chính vì vậy nhiều người tìm kiếm sự giúp đỡ để tìm các khoản tín dụng thuế cho các cặp vợ chồng đã kết hôn mà họ có thể bỏ lỡ. Các khoản khấu trừ và trạng thái nộp thuế cũng là cơ hội để giảm thu nhập chịu thuế của bạn như một cặp đôi.

Dù bạn chọn nộp thuế qua chuyên gia hay tự nộp qua H&R Block Online, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn tối đa hóa khoản hoàn thuế của mình.