Hiểu về Rút tiền Annuity sau 59½: Hướng dẫn đầy đủ của bạn

Khi nói đến việc truy cập quỹ hưu trí của bạn, các hợp đồng annuities hoạt động theo các quy tắc khác với tài khoản tiết kiệm thông thường. Khác với việc rút tiền qua máy ATM đơn giản, việc rút tiền từ hợp đồng annuity sau 59½ tuổi liên quan đến việc điều hướng một khung pháp lý phức tạp gồm các quy định thuế, nghĩa vụ hợp đồng và thời gian giải thể hợp đồng. Hướng dẫn này sẽ giúp bạn hiểu rõ mọi thứ cần biết về việc lên kế hoạch rút tiền một cách chiến lược để giảm thiểu chi phí và tối đa hóa thu nhập hưu trí của bạn.

Tại sao tuổi 59½ lại quan trọng đối với chiến lược annuity của bạn

Tuổi 59½ đại diện cho một ngưỡng quan trọng trong luật thuế Mỹ—một mốc ảnh hưởng đáng kể đến cách bạn có thể truy cập quỹ annuity của mình mà không phải chịu phạt liên bang. Trước tuổi này, IRS áp dụng thêm khoản phạt thuế 10% trên các khoản rút tiền từ annuity ngoài thuế thu nhập thông thường. Theo Tài liệu IRS 575, “Hầu hết các khoản phân phối từ các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện và hợp đồng annuity không đủ điều kiện thực hiện trước tuổi 59½ đều phải chịu khoản thuế bổ sung 10%.”

Điều này có nghĩa là nếu bạn dưới 59½ tuổi và rút 10.000 đô la từ hợp đồng annuity của mình, bạn sẽ phải trả khoản phạt liên bang 10% (1.000 đô la) cộng với thuế thu nhập áp dụng cho khoản rút đó. Tuy nhiên, sau khi bạn đủ 59½ tuổi, khoản phạt này sẽ biến mất—mặc dù việc rút tiền của bạn vẫn có thể phải chịu thuế thu nhập tùy thuộc vào loại annuity.

Có một số ngoại lệ hạn chế đối với quy tắc này. Nếu bạn bị tàn tật, người thụ hưởng của bạn kế thừa hợp đồng annuity sau cái chết của bạn, hoặc bạn đang nhận thanh toán theo lịch trình cụ thể của hợp đồng annuity, bạn có thể tránh được khoản phạt này. Nhưng đối với phần lớn mọi người, vượt qua ngưỡng 59½ là thời điểm truy cập annuity thực sự không còn bị phạt theo quan điểm của IRS.

Thời hạn giải thể hợp đồng: Rào cản đầu tiên đối với tiền của bạn

Trước khi xem xét yếu tố tuổi tác, bạn phải đối mặt với thời hạn giải thể hợp đồng—một điều khoản hợp đồng nhằm bảo vệ công ty bảo hiểm. Khi bạn mua hợp đồng annuity, công ty phát hành sẽ áp dụng thời hạn phí giải thể, thường kéo dài từ 6 đến 10 năm. Trong thời gian này, việc rút quá một phần nhỏ số tiền của bạn sẽ kích hoạt phí giải thể, về cơ bản là một khoản phí phạt.

Cách hoạt động của phí giải thể thường như sau: chúng bắt đầu cao trong năm đầu tiên (thường từ 7-10% số tiền rút) và giảm khoảng 1% mỗi năm. Ví dụ, nếu hợp đồng của bạn có thời hạn giải thể 7 năm với phí 7%, thì năm đầu bạn sẽ trả 7%, năm thứ hai 6%, và cứ thế cho đến năm thứ bảy khi phí này hết.

Hầu hết các công ty bảo hiểm cho phép bạn rút tối đa 10% giá trị tài khoản mỗi năm mà không bị tính phí giải thể—được gọi là “phần trăm rút miễn phí.” Đây là một tính năng hữu ích nếu bạn cần truy cập vừa phải, đều đặn vào quỹ của mình.

Điều quan trọng cần lưu ý: thời hạn giải thể hợp đồng riêng biệt với yêu cầu về tuổi tác. Bạn có thể đã vượt qua 59½ tuổi và vẫn phải trả phí giải thể nếu bạn mới mua hợp đồng gần đây. Ngược lại, nếu thời hạn giải thể 10 năm của bạn kết thúc khi bạn 55 tuổi, bạn có thể truy cập quỹ mà không phải trả phí giải thể, mặc dù khoản phạt 10% của IRS vẫn còn áp dụng cho đến khi bạn đủ 59½ tuổi.

Các loại hợp đồng annuity và khả năng rút tiền của chúng

Không phải tất cả các hợp đồng annuity đều cung cấp cùng mức linh hoạt. Hiểu rõ loại bạn sở hữu là điều cần thiết trước khi lên kế hoạch rút tiền.

Annuity hoãn cho phép rút tiền định kỳ trong giai đoạn tích lũy. Bạn có thể lên lịch thanh toán hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm. Bạn cũng có thể điều chỉnh số tiền rút phù hợp với nhu cầu thay đổi của mình. Annuity hoãn có dạng cố định, biến đổi hoặc theo chỉ số cố định, giúp bạn kiểm soát cách tiếp cận quỹ của mình.

Annuity ngay lập tức bắt đầu trả tiền ngay sau khi mua và không thể truy cập theo cách rút tiền truyền thống. Khi bạn bắt đầu nhận thanh toán, bạn bị khóa vào dòng tiền đó—không thay đổi, không rút một lần. Annuity ngay lập tức phù hợp cho người đã nghỉ hưu muốn có thu nhập đảm bảo suốt đời, nhưng không phù hợp nếu bạn cần linh hoạt hoặc truy cập vào phần gốc.

Annuity cố định cung cấp lãi suất đảm bảo, giúp dự đoán số tiền rút. Annuity biến đổi liên kết lợi nhuận với hiệu suất thị trường, mang lại rủi ro cao hơn nhưng tiềm năng tăng trưởng lớn hơn. Annuity theo chỉ số cố định kết hợp các phương pháp này, cung cấp phần lợi nhuận từ thị trường trong khi bảo vệ khỏi tổn thất, mặc dù có thể không tạo ra lợi nhuận trong thị trường đi ngang.

Đối với những người muốn linh hoạt rút tiền định kỳ, annuity hoãn là lựa chọn tốt nhất. Đối với những ai ưu tiên thu nhập đảm bảo mà bỏ qua tính linh hoạt, annuity ngay lập tức mang lại sự chắc chắn.

Phí giải thể và phạt thuế: Bạn thực sự phải trả bao nhiêu

Nhiều người nhầm lẫn giữa hai khoản phí này, nhưng chúng hoạt động độc lập:

Phí giải thể là khoản phạt hợp đồng do công ty bảo hiểm áp dụng khi rút tiền sớm. Chúng là phần trăm của số tiền rút và áp dụng bất kể tuổi tác của bạn. Một người 40 tuổi và một người 65 tuổi đều phải trả phí giải thể giống nhau cho cùng một khoản rút.

Phạt thuế là hậu quả thuế liên bang do IRS áp đặt. Phần chính là khoản thuế bổ sung 10% trên các khoản rút trước tuổi 59½. Phạt này tính cộng với thuế thu nhập thông thường—nếu bạn thuộc mức thuế 22% và rút 10.000 đô la trước 59½, bạn sẽ phải trả 2.200 đô la thuế thu nhập cộng với 1.000 đô la phạt IRS, tổng cộng 3.200 đô la thuế trên khoản rút 10.000 đô la.

Ví dụ thực tế: Bạn 50 tuổi, mua hợp đồng annuity cách đây 5 năm với thời hạn giải thể 7 năm, và muốn rút 5.000 đô la. Bạn sẽ phải trả:

• Phí giải thể 2% (giảm từ 7%): 100 đô la
• Phạt IRS 10%: 500 đô la
• Thuế thu nhập thông thường (giả định mức 22%): 1.100 đô la
• Tổng chi phí: 1.700 đô la trên khoản rút 5.000 đô la (tổng cộng 34%)

Sau tuổi 59½ và khi thời hạn giải thể kết thúc, cùng một khoản rút này chỉ còn phải chịu thuế thu nhập thông thường—khoảng 1.100 đô la, hay 22%.

Cách đưa ra quyết định đúng đắn: Khi nào và làm thế nào để truy cập quỹ của bạn

Chiến lược rút tiền tối ưu phụ thuộc vào tình hình cụ thể của bạn:

Nếu bạn dưới 59½ nhưng đã vượt qua thời hạn giải thể: Bạn có thể rút mà không bị phí giải thể, nhưng vẫn phải chịu phạt 10% của IRS. Cân nhắc xem quỹ có thực sự cần thiết hay không, hoặc chờ đợi vài năm nữa có thể hợp lý hơn.

Nếu bạn từ 59½ trở lên và đã vượt qua thời hạn giải thể: Đây là tình huống lý tưởng. Bạn có thể rút tự do mà không bị phạt IRS hoặc phí giải thể, chỉ phải trả thuế thu nhập thông thường.

Nếu bạn từ 59½ trở lên nhưng vẫn còn trong thời hạn giải thể: Bạn phải trả phí giải thể nhưng không phải phạt IRS. Đánh giá xem mức độ cấp bách của việc truy cập quỹ có xứng đáng với khoản phí giải thể hay không.

Nếu bạn trong cả hai tình huống (dưới 59½ và trong thời hạn giải thể): Rút sớm sẽ đắt nhất. Khám phá các lựa chọn khác như vay tiền thế chấp hợp đồng annuity hoặc bán các khoản thanh toán trong tương lai của hợp đồng.

Để tránh các khoản phí và phạt, bạn có thể thiết lập kế hoạch rút tiền có hệ thống. Điều này cho phép bạn tùy chỉnh số tiền và tần suất rút, đồng thời duy trì quyền kiểm soát tốt hơn so với các khoản thanh toán theo hợp đồng annuity truyền thống. Thay vào đó, bạn sẽ mất đi khoản thu nhập suốt đời do công ty bảo hiểm cung cấp, đổi lại lấy sự linh hoạt tài chính cao hơn.

Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD): Khi nào việc rút tiền trở thành bắt buộc

Nếu hợp đồng annuity của bạn nằm trong IRA hoặc 401(k), các quy tắc khác sẽ áp dụng. IRS yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu từ tuổi 72. Các RMD này được tính dựa trên tuổi thọ và số dư tài khoản của bạn, và việc không rút đúng số quy định sẽ bị phạt 25% của khoản thiếu hụt (giảm từ 50% theo các thay đổi từ năm 2023).

Quy tắc này không áp dụng cho Roth IRA hoặc các hợp đồng annuity không đủ điều kiện (mua bằng tiền đã đóng thuế ngoài các tài khoản hưu trí), vốn cung cấp khả năng rút tiền linh hoạt hơn nhiều.

Ngoài rút sớm: Các lựa chọn thay thế khác

Nếu tình hình của bạn không phù hợp với khung rút tiền truyền thống, hãy xem xét các lựa chọn khác:

Bán hợp đồng annuity: Thay vì rút dần dần, bạn có thể bán dòng tiền tương lai của hợp đồng cho bên thứ ba để nhận một khoản tiền mặt ngay lập tức. Bạn tránh phí giải thể hoàn toàn vì không rút tiền mà bán hợp đồng. Tuy nhiên, bạn sẽ nhận được ít hơn giá trị danh nghĩa của các khoản thanh toán trong tương lai do bên mua áp dụng tỷ lệ chiết khấu.

Vay thế chấp hợp đồng annuity: Một số hợp đồng cho phép bạn vay tiền dựa trên giá trị tài khoản, không gây ra phí giải thể. Bạn sẽ trả lãi và khoản vay này không kích hoạt phí giải thể. Phương án này phù hợp cho các nhu cầu ngắn hạn.

Rút tiền từng phần trong giới hạn miễn phí: Nếu hợp đồng của bạn cho phép rút tối đa 10% mỗi năm mà không bị phí giải thể, bạn có thể truy cập quỹ theo từng đợt, giảm thiểu chi phí.

Những điểm cần nhớ để truy cập hợp lý quỹ annuity của bạn

Việc rút tiền từ hợp đồng annuity sau tuổi 59½ trở nên đơn giản hơn nhiều khi thời hạn giải thể kết thúc. Lúc này, bạn chỉ phải trả thuế thu nhập thông thường—không còn phạt IRS hay phí giải thể. Nếu bạn buộc phải rút trước tuổi 59½ hoặc trước khi hết thời hạn giải thể, bạn sẽ phải đối mặt với các khoản phí kết hợp có thể làm giảm đáng kể số tiền thực nhận.

Lời khuyên tốt nhất: hiểu rõ điều khoản hợp đồng của bạn, biết chính xác ngày kết thúc thời hạn giải thể, và lên kế hoạch rút tiền một cách chiến lược quanh tuổi 59½. Khi có thể, hãy chờ đến khi vượt qua ngưỡng này. Nếu cần quỹ sớm hơn, hãy tham khảo ý kiến của chuyên gia tài chính để khám phá các phương án ít tốn kém hơn như vay tiền hoặc rút từng phần có chiến lược nhằm giảm thiểu tổng chi phí thuế và phí.