ติดตามและบันทึกธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล

การรวมสกุลเงินดิจิตอลเข้ากับการดำเนินธุรกิจจำเป็นต้องมีการติดตามและบันทึกธุรกรรมอย่างพิถีพิถัน ในขณะที่สกุลเงินดิจิทัลได้รับความสนใจ หน่วยงานกำกับดูแล โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสหรัฐอเมริกา ต่างก็กระตือรือร้นที่จะรับรองการจัดเก็บภาษีที่เหมาะสม สกุลเงินดิจิทัลต้องเสียภาษีสองรูปแบบหลัก: ภาษีกำไรจากการขายหุ้นและภาษีเงินได้ แบบแรกใช้กับกำไรจากการขายสินทรัพย์ในราคาที่สูงกว่ามูลค่าการซื้อ ระยะเวลาในการถือครองสินทรัพย์จะเป็นตัวกำหนดว่าจะเป็นกำไรระยะสั้นหรือระยะยาว โดยเฉพาะอย่างยิ่งแม้แต่การใช้สกุลเงินดิจิตอลเพื่อซื้อสินค้าหรือบริการหรือแลกเปลี่ยนสินทรัพย์ดิจิทัลหนึ่งไปยังอีกสินทรัพย์หนึ่งก็ถือเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี

สำหรับธุรกิจ จำเป็นต้องเก็บบันทึกรายละเอียดของธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดไว้ ซึ่งรวมถึงการค้า การซื้อ การขาย และแม้แต่ของขวัญ ควรคำนวณเกณฑ์ต้นทุนซึ่งรวมถึงราคาซื้อและค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องใดๆ สำหรับแต่ละธุรกรรม ซึ่งจะช่วยในการกำหนดกำไรหรือขาดทุน ซึ่งเป็นความแตกต่างระหว่างพื้นฐานต้นทุนและมูลค่าตลาดของสกุลเงินดิจิทัล ณ เวลาที่ขายหรือซื้อขาย

โซลูชันซอฟต์แวร์ภาษี crypto เฉพาะทางหลายอย่าง เช่น Koinly, CoinLedger และ Accointing สามารถช่วยธุรกิจในการติดตามและสร้างรายงานสำหรับธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล อย่างไรก็ตาม หากธุรกิจเลือกใช้การติดตามด้วยตนเอง พวกเขาควรจัดระเบียบธุรกรรมทั้งหมด โดยระบุประเภท วันที่ จำนวนเงิน มูลค่า ณ เวลาที่ทำธุรกรรม และที่อยู่กระเป๋าเงินที่เกี่ยวข้อง สิ่งสำคัญคือต้องแยกธุรกรรมตามระยะเวลา – ระยะสั้น (น้อยกว่าหนึ่งปี) หรือระยะยาว (มากกว่าหนึ่งปี)

รายได้จากสกุลเงินดิจิทัล ไม่ว่าจะมาจากการขุด การปักหลัก หรือการรับสินทรัพย์ดิจิทัลเป็นการชำระเงิน ก็ต้องเสียภาษีเช่นกัน IRS มีแบบฟอร์มเฉพาะ เช่น แบบฟอร์ม 8949 เพื่อรายงานการขายและการขายสินทรัพย์ทุน รวมถึงสกุลเงินดิจิทัล สิ่งสำคัญคือต้องให้รายละเอียด เช่น คำอธิบายสินทรัพย์ วันที่ได้มา วันที่ขาย มูลค่าตลาด ต้นทุน และกำไรหรือขาดทุน เมื่อกรอกแล้ว ควรระบุกำไรหรือขาดทุนทั้งหมดไว้ในตาราง D ของแบบฟอร์ม 1040

โดยพื้นฐานแล้ว แม้ว่าสกุลเงินดิจิทัลจะมอบสิทธิประโยชน์มากมาย แต่ก็ยังมาพร้อมกับความซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในขอบเขตของการเก็บภาษี การติดตามและบันทึกที่เหมาะสมไม่ได้เป็นเพียงแนวทางปฏิบัติที่ดี แต่ยังจำเป็นเพื่อหลีกเลี่ยงภาวะแทรกซ้อนทางกฎหมายและบทลงโทษที่อาจเกิดขึ้น

ตัวอย่างโซลูชันซอฟต์แวร์ภาษี

CoinLedger

• ภาพรวม: CoinLedger เป็นแพลตฟอร์มภาษี crypto และการติดตามพอร์ตโฟลิโอที่ได้รับการจัดอันดับสูงซึ่งมีนักลงทุนมากกว่า 400,000 รายทั่วโลกใช้งาน ได้รับการออกแบบมาให้ใช้งานง่าย รองรับทั้งผู้เชี่ยวชาญด้านเทคโนโลยีและการเงิน
• คุณสมบัติ:
  • ผสานรวมกับการแลกเปลี่ยนและบล็อกเชนนับร้อยเพื่อการรายงานที่ง่ายดาย
  • รองรับ DeFi, NFT และการแลกเปลี่ยนต่างๆ
  • เสนอการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษีเพื่อระบุโอกาสในการประหยัดภาษี
  • ให้การสนับสนุนลูกค้าที่แข็งแกร่งผ่านทางอีเมลและแชทสด
  • อนุญาตการกระทบยอดข้อมูลและการจับคู่ธุรกรรมออนไลน์อัตโนมัติ
  • เข้ากันได้กับซอฟต์แวร์ภาษีเช่น TurboTax, TaxAct, H&R Block และ Taxslayer

เซนเลดเจอร์

• ภาพรวม: ZenLedger ก่อตั้งขึ้นในปี 2560 ให้บริการผู้ใช้มากกว่า 50,000 รายในสหรัฐอเมริกา
• คุณสมบัติ:
  • ผสานรวมกับกระเป๋าเงินฮาร์ดแวร์เช่น Trezor
  • รองรับ DeFi, การปักหลัก และ NFT
  • อนุญาตให้ผู้ใช้นำเข้ารายงานภาษี crypto ไปยัง TurboTax
  • จัดทำรายงานการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษี

คอยน์ลี่

• ภาพรวม: Koinly ก่อตั้งขึ้นในปี 2561 เป็นแพลตฟอร์มการติดตามและการรายงานภาษี crypto ที่มีอยู่ในกว่า 20 ประเทศ
• คุณสมบัติ:
  • รองรับธุรกรรมการซื้อขาย DeFi, NFT และมาร์จิ้น
  • เสนอภาพรวมรายได้สำหรับรายได้จาก DeFi การปักหลัก และการขุด
  • จัดเตรียมการนำเข้า API และบล็อคเชนเพื่อการบูรณาการที่ราบรื่น

TokenTax

• ภาพรวม: TokenTax เป็นทั้งซอฟต์แวร์ภาษี crypto และบริษัทบัญชีที่ให้บริการเต็มรูปแบบ เหมาะสำหรับผู้ค้า crypto รายบุคคล ธุรกิจ และบุคคลที่มีมูลค่าสุทธิสูง
• คุณสมบัติ:
  • เสนอการรายงานภาษีแบบแฮนด์ฟรี โดยที่ผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชี TokenTax จัดการกระบวนการยื่นภาษีทั้งหมด
  • รองรับ DeFi และ NFT สำหรับผู้ใช้ระดับพรีเมียม
  • ให้การสนับสนุนลูกค้าในทุกระดับราคา

CoinTracker

• ภาพรวม: CoinTracker ก่อตั้งขึ้นในปี 2560 เป็นแพลตฟอร์มการรายงานภาษี crypto และการติดตามพอร์ตโฟลิโอยอดนิยม
• คุณสมบัติ:
  • รองรับการเข้ารหัสมากกว่า 10,000 สกุลเงิน
  • นำเสนอตัวติดตามพอร์ตโฟลิโอสำหรับติดตามผลกำไร การขาดทุน และรายได้
  • ให้โอกาสในการเก็บเกี่ยวที่สูญเสียภาษี

TaxBit

• ภาพรวม: TaxBit เปิดตัวในปี 2561 เป็นแพลตฟอร์มภาษี crypto ที่มีชื่อเสียงในสหรัฐอเมริกา ให้บริการแก่บุคคล องค์กร และแม้แต่รัฐบาล
• คุณสมบัติ:
  • ผสานรวมกับการแลกเปลี่ยนมากกว่า 500 รายการ
  • เสนอการสนับสนุนที่จำกัดสำหรับธุรกรรม NFT และ DeFi
  • อนุญาตให้นำเข้ารายงานภาษีไปยังแพลตฟอร์มเช่น TurboTax

Bitcoin.ภาษี

• ภาพรวม: Bitcoin.Tax ก่อตั้งขึ้นในปี 2556 เป็นหนึ่งในผู้บุกเบิกด้านการรายงานภาษี crypto
• คุณสมบัติ:
  • เสนอแผนฟรีสำหรับผู้ใช้ที่มีธุรกรรมน้อยกว่า 20 รายการต่อปี
  • มีตัวเลือกการให้คำปรึกษาจากผู้เชี่ยวชาญกับ Gordon Law Group
  • ผสานรวมกับการแลกเปลี่ยนหลายแห่งและ Ethereum blockchain

แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดสำหรับการรายงานทางการเงินและการปฏิบัติตามข้อกำหนด

การรวมสกุลเงินดิจิทัลเข้ากับการดำเนินงานทางการเงินของธุรกิจทำให้เกิดความซับซ้อนอีกชั้นหนึ่ง โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อเป็นเรื่องของการรายงานทางการเงินและการปฏิบัติตามข้อกำหนด เนื่องจากภูมิทัศน์ของสกุลเงินดิจิทัลยังคงมีการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง มาตรฐานด้านกฎระเบียบและการบัญชีที่อยู่โดยรอบก็เช่นกัน ต่อไปนี้คือภาพรวมที่ครอบคลุมเกี่ยวกับแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดสำหรับการรายงานทางการเงินและการปฏิบัติตามข้อกำหนดเมื่อต้องรับมือกับสกุลเงินดิจิทัล:

สกุลเงินดิจิทัล ซึ่งมักเรียกว่าสกุลเงินดิจิทัลหรือสกุลเงินเสมือน ได้รับความสนใจอย่างมากในโลกธุรกิจ ลักษณะการกระจายอำนาจของพวกเขา รวมกับศักยภาพในการทำธุรกรรมที่รวดเร็วและคุ้มต้นทุน ทำให้เป็นตัวเลือกที่น่าสนใจสำหรับธุรกิจจำนวนมาก อย่างไรก็ตาม การนำสกุลเงินดิจิทัลมาใช้นั้นมาพร้อมกับความรับผิดชอบในการรับรองการรายงานทางการเงินและการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ถูกต้อง

การทำความเข้าใจการจัดหมวดหมู่: ก่อนที่จะเจาะลึกเรื่องการรายงานทางการเงิน ธุรกิจต้องเข้าใจก่อนว่าสกุลเงินดิจิทัลจัดประเภทอย่างไร ในเขตอำนาจศาลหลายแห่ง สกุลเงินดิจิทัลถือเป็นสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ซึ่งหมายความว่าจะไม่ถือเป็นสกุลเงินหรือเครื่องมือทางการเงินแบบดั้งเดิม การตระหนักถึงความแตกต่างนี้เป็นสิ่งสำคัญสำหรับการบัญชีที่ถูกต้อง

การกระทบยอดปกติ: เนื่องจากลักษณะของค่าสกุลเงินดิจิทัลมีความผันผวน จึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องดำเนินการกระทบยอดเป็นประจำ เพื่อให้แน่ใจว่ามูลค่าของสกุลเงินดิจิทัลในบัญชีของบริษัทตรงกับมูลค่าในกระเป๋าเงินดิจิทัล ความคลาดเคลื่อนใดๆ ควรได้รับการตรวจสอบและแก้ไขโดยทันที

การเก็บบันทึกที่โปร่งใส: ทุกธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลควรได้รับการบันทึกโดยละเอียด ซึ่งรวมถึงวันที่ จำนวนเงิน มูลค่า ณ เวลาที่ทำธุรกรรม และที่อยู่กระเป๋าเงินที่เกี่ยวข้อง การเก็บบันทึกอย่างโปร่งใสไม่เพียงแต่ช่วยในการรายงานทางการเงินที่ถูกต้องเท่านั้น แต่ยังช่วยในกรณีที่มีการตรวจสอบหรือการสอบถามด้านกฎระเบียบอีกด้วย

การรับรู้ถึงกำไรและขาดทุน: เนื่องจากความผันผวนของสกุลเงินดิจิทัล ธุรกิจอาจได้รับผลกำไรหรือขาดทุนอย่างมีนัยสำคัญ จำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องรับรู้กำไรและขาดทุนเหล่านี้ในงบการเงิน สิ่งนี้เกี่ยวข้องกับการคำนวณความแตกต่างระหว่างต้นทุนในการรับสกุลเงินดิจิทัลและมูลค่า ณ เวลาที่ขายหรือใช้งาน

การอัปเดตอย่างต่อเนื่องโดยมีผลกระทบทางภาษี: กฎระเบียบด้านภาษีที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลยังคงมีการพัฒนา ธุรกิจต่างๆ จำเป็นต้องรับทราบข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับหลักเกณฑ์ด้านภาษีล่าสุดในเขตอำนาจศาลของตน ซึ่งรวมถึงการทำความเข้าใจวิธีการเก็บภาษีธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล ไม่ว่าจะเป็นกำไรจากการขายหุ้นหรือรายได้

การใช้มาตรการรักษาความปลอดภัยที่แข็งแกร่ง: ลักษณะดิจิทัลของสกุลเงินดิจิทัลทำให้เสี่ยงต่อการถูกแฮ็กและการเข้าถึงโดยไม่ได้รับอนุญาต การใช้มาตรการรักษาความปลอดภัยที่แข็งแกร่ง เช่น การตรวจสอบสิทธิ์แบบหลายปัจจัยและโซลูชันการจัดเก็บข้อมูลแบบเย็น สามารถปกป้องทรัพย์สินของบริษัทและป้องกันการสูญเสียทางการเงินได้

การมีส่วนร่วมกับผู้เชี่ยวชาญ: เนื่องจากความซับซ้อนเกี่ยวกับการบัญชีสกุลเงินดิจิทัลและการปฏิบัติตามกฎระเบียบ จึงเป็นประโยชน์ในการมีส่วนร่วมกับผู้เชี่ยวชาญ ซึ่งอาจอยู่ในรูปแบบของการจ้างนักบัญชีเฉพาะทาง หรือการปรึกษากับบริษัทที่ปรึกษาทางการเงินที่คุ้นเคยกับสกุลเงินดิจิทัล

เตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบ: ด้วยการใช้สกุลเงินดิจิทัลที่เพิ่มมากขึ้น หน่วยงานกำกับดูแลจึงให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดยิ่งขึ้น ธุรกิจควรเตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบที่อาจเกิดขึ้น ซึ่งเกี่ยวข้องกับการดูแลรักษาบันทึกธุรกรรมโดยละเอียด การทำความเข้าใจผลกระทบทางภาษี และการรับรองการรายงานทางการเงินที่ถูกต้อง

การพิจารณาโซลูชันซอฟต์แวร์: โซลูชันซอฟต์แวร์หลายตัวได้รับการออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับการบัญชีสกุลเงินดิจิตอล เครื่องมือเหล่านี้สามารถทำให้กระบวนการต่างๆ เป็นระบบอัตโนมัติ ตั้งแต่การกระทบยอดยอดคงเหลือไปจนถึงการรับรู้ถึงกำไรและขาดทุน ทำให้กระบวนการทั้งหมดมีประสิทธิภาพมากขึ้น

อัปเดตอยู่เสมอด้วยการเปลี่ยนแปลงด้านกฎระเบียบ: ขอบเขตการกำกับดูแลสำหรับสกุลเงินดิจิทัลมีการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง ธุรกิจควรรับทราบข้อมูลล่าสุดเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบในเขตอำนาจศาลของตน เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทยังคงปฏิบัติตามข้อกำหนดและหลีกเลี่ยงภาวะแทรกซ้อนทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้น

การให้ความรู้แก่ทีม: เนื่องจากสกุลเงินดิจิทัลกลายเป็นส่วนสำคัญของการดำเนินงานทางการเงินของธุรกิจ การให้ความรู้แก่ทีมจึงจำเป็นอย่างยิ่ง ซึ่งรวมถึงเซสชันการฝึกอบรมเกี่ยวกับพื้นฐานของสกุลเงินดิจิทัล ความสำคัญของมาตรการรักษาความปลอดภัย และความซับซ้อนของการรายงานทางการเงินและการปฏิบัติตามข้อกำหนด

ไฮไลท์

• การติดตามและบันทึกธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลอย่างพิถีพิถันถือเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการรายงานทางการเงินที่แม่นยำ โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อพิจารณาจากภาพรวมด้านกฎระเบียบที่เปลี่ยนแปลงไป
• การใช้โซลูชันซอฟต์แวร์ภาษีเฉพาะทาง เช่น CoinLedger, ZenLedger และ Koinly สามารถช่วยธุรกิจในการจัดการและรายงานธุรกรรม crypto ได้อย่างมีประสิทธิภาพ
• ทำความเข้าใจการจัดหมวดหมู่ของสกุลเงินดิจิตอลเป็นสินทรัพย์ไม่มีตัวตน และตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีการกระทบยอดเป็นประจำเพื่อให้ตรงกับมูลค่ากระเป๋าเงินดิจิทัลกับสมุดบัญชีของบริษัท
• รักษาบันทึกรายละเอียดและโปร่งใสของธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดเพื่อช่วยในการรายงานทางการเงินที่ถูกต้อง และเตรียมพร้อมสำหรับการตรวจสอบที่อาจเกิดขึ้น
• ตรวจสอบและปรับให้เข้ากับภูมิทัศน์ด้านกฎระเบียบที่เปลี่ยนแปลงไปสำหรับสกุลเงินดิจิทัลอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้มั่นใจว่ามีการปฏิบัติตามและการเตรียมพร้อมสำหรับการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นอย่างต่อเนื่อง