Khoảng thời gian đóng góp cuối năm 401(k) mà bạn không thể bỏ lỡ

Trong khi phần lớn lời khuyên tài chính tập trung vào các chiến lược đầu tư phức tạp, có một quyết định còn quan trọng hơn đang đến gần dành cho người lao động Mỹ: tận dụng tối đa các tài khoản hưu trí ưu đãi về thuế trước khi năm dương lịch kết thúc. Khác với nhiều cơ hội tài chính có thể hoãn lại hoặc điều chỉnh, các khoảng đóng góp hưu trí nhất định sẽ đóng cửa vào ngày 31 tháng 12 mà không có gia hạn hay cơ hội thứ hai. Hiểu rõ về hạn chót này — và hành động đúng lúc — có thể là sự khác biệt giữa việc nghỉ hưu thoải mái hoặc phải đối mặt với sự thiếu hụt đáng kể.

Tại sao hạn chót ngày 31 tháng 12 cho các khoản đóng góp 401(k) là không thể thương lượng

Điều làm cho các khoản đóng góp 401(k), 403(b), và 457(b) khác biệt so với các lựa chọn tiết kiệm hưu trí khác là: đồng hồ thực sự dừng lại vào ngày 31 tháng 12. Trong khi bạn có thể đóng góp vào IRA truyền thống đến hạn nộp thuế vào tháng 4, các khoản tạm ứng lương của nhân viên vào các kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc không có sự linh hoạt nào. Nếu bỏ lỡ ngày 31 tháng 12, các cơ hội đóng góp đó hoàn toàn biến mất. Bạn không thể bù đắp chúng vào năm sau vì mỗi năm dương lịch hoạt động theo giới hạn đóng góp riêng biệt.

Năm 2025, giới hạn đóng góp tiêu chuẩn cho 401(k) là 23.500 đô la cho nhân viên dưới 50 tuổi. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng thêm khoản “bù đắp” 7.500 đô la, nâng tổng lên 31.000 đô la. Những người từ 60 đến 63 tuổi đủ điều kiện để đóng góp bù đắp nâng cao là 11.250 đô la, cho phép đóng tối đa 34.750 đô la. Khi kết hợp sự cứng nhắc của hạn chót này với hậu quả tài chính thực tế của việc bỏ lỡ chỉ một năm, sự cấp bách trở nên rõ ràng như pha lê.

Chi phí thực sự của việc không tối đa hóa tài khoản hưu trí của bạn

Các con số tiết lộ điều gì đó đáng suy ngẫm về thói quen tiết kiệm của người Mỹ. Theo báo cáo toàn diện “How America Saves 2025” của Vanguard, chỉ có 14% người tham gia 401(k) thực sự đạt đến giới hạn đóng góp tối đa hàng năm — một tỷ lệ cực kỳ nhỏ mặc dù người Mỹ trung bình tiết kiệm 7,7% lương của họ, đạt mức tiết kiệm cao kỷ lục.

Ảnh hưởng tích lũy của việc đóng góp không đủ tích tụ một cách âm thầm nhưng gây hậu quả nghiêm trọng. Hãy xem xét hai nhân viên bắt đầu sự nghiệp cùng lúc. Một người cam kết đóng góp tối đa hàng năm, trong khi người kia chỉ đóng 10.000 đô la mỗi năm. Giả sử lợi nhuận trung bình hàng năm là 6%, sau 10 năm người đóng góp tối đa sẽ tích lũy khoảng 323.000 đô la so với 132.000 đô la của người đóng góp vừa phải — chênh lệch 145%. Kéo dài thời gian đó lên 20 năm, khoảng cách mở rộng đáng kể: 900.000 đô la so với 368.000 đô la.

Có lẽ đáng lo ngại nhất, nghiên cứu từ Empower cho thấy 25% người tiết kiệm tại nơi làm việc thậm chí còn không đóng góp đủ để nhận phần thưởng từ nhà tuyển dụng — về cơ bản là từ chối số tiền miễn phí trong mỗi kỳ lương.

Tại sao tư duy “Tôi sẽ bắt đầu vào tháng Giêng” lại gây thiệt hại thực sự

Tâm lý đóng vai trò vượt trội trong điểm mù tài chính này. Mùa lễ cuối năm tạo ra cơn bão hoàn hảo cho việc trì hoãn. Cuộc sống trở nên bận rộn, nghĩa vụ gia đình chất chồng, và việc điều chỉnh đóng góp hưu trí có vẻ như có thể chờ đến năm mới. Tuy nhiên, sự trì hoãn này mang theo hậu quả tài chính cụ thể mà tích tụ qua nhiều thập kỷ.

Hãy tưởng tượng một người lao động 35 tuổi chọn bỏ qua việc tối đa hóa đóng góp chỉ trong một năm. Số tiền 23.500 đô la để dành đó, giả sử lợi nhuận 6% mỗi năm cho đến tuổi 65, cuối cùng sẽ trở thành khoảng 134.000 đô la khi nghỉ hưu. Bỏ qua năm năm đóng góp tối đa suốt sự nghiệp, và chi phí cơ hội vượt quá nửa triệu đô la trong khoản tiết kiệm hưu trí bị mất.

Sự hối tiếc càng tăng khi cá nhân nhận ra rằng họ có khả năng dòng tiền để đóng góp nhiều hơn — họ đơn giản là không điều chỉnh các khoản khấu trừ lương kịp thời. Nhiều nhân viên nhận thưởng cuối năm hoặc có thu nhập tăng đột biến vào tháng 12, nhưng lại bỏ lỡ hạn chót cuối cùng để chuyển khoản đó vào các tài khoản ưu đãi về thuế. Tiền đã có sẵn; cửa sổ chỉ đơn giản là đóng lại.

Các hạn chót quan trọng khác cho các tài khoản ưu đãi về thuế cuối năm

Hạn chót ngày 31 tháng 12 cho 401(k) không phải là hành động tài chính duy nhất có giới hạn vào cuối năm. Một số chiến lược ưu đãi về thuế khác cũng yêu cầu hành động trước ngày cuối cùng của năm:

Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA): Trong khi các khoản đóng góp HSA có thể được thực hiện đến hạn nộp thuế tháng 4, các khoản đóng góp dựa trên lương qua công ty phải được gửi trước ngày 31 tháng 12. Đóng góp ngoài lương sau ngày này có thể kích hoạt thuế FICA mà có thể đã tránh được nếu đúng thời điểm.

Thu hoạch lỗ thuế (Tax-Loss Harvesting): Chiến lược này cho phép nhà đầu tư bán chứng khoán lỗ để bù đắp lợi nhuận vốn hoặc tối đa 3.000 đô la thu nhập thường xuyên. Giao dịch phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 để áp dụng cho năm thuế hiện tại. Các khoản lỗ đã thu hoạch còn có thể chuyển sang các năm sau, tạo ra lợi ích thuế lâu dài từ hành động chiến lược cuối năm.

Chuyển đổi Roth (Roth Conversions): Chuyển đổi quỹ IRA truyền thống thành Roth IRA phải diễn ra trước ngày 31 tháng 12 để tính vào năm thuế hiện tại. Các đợt giảm giá thị trường có thể tạo ra cơ hội chuyển đổi hấp dẫn, vì bạn sẽ phải nộp thuế trên số dư thấp hơn — chuyển đổi khi giá giảm thay vì tăng.

Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA): Hầu hết các nhà tuyển dụng thực thi quy tắc “sử dụng hoặc mất” nghiêm ngặt. Trong khi một số cho phép chuyển khoản tối đa 640 đô la hoặc kéo dài thời gian đến giữa tháng 3, phần lớn yêu cầu số dư FSA phải được tiêu hết trước ngày 31 tháng 12 hoặc sẽ bị mất.

Kế hoạch hành động của bạn: Các bước để tối đa hóa trước hạn chót

Đừng trở thành thống kê “Giá như tôi đã làm”. Dưới đây là lộ trình cụ thể của bạn:

Bước 1: Kiểm tra các khoản đóng góp hiện tại của bạn ngay lập tức
Đăng nhập vào bảng điều khiển tài khoản hưu trí của bạn và xem xét các khoản đóng góp tính đến thời điểm hiện tại trong năm. Tính toán xem bạn có đang trên đà để đạt đến mức tối đa dựa trên số tiền còn lại trong các kỳ lương của mình không. Hãy làm phép tính này hôm nay — chứ không phải tuần tới.

Bước 2: Liên hệ với bộ phận nhân sự để điều chỉnh khấu trừ lương
Hầu hết các nhà tuyển dụng cho phép tăng tỷ lệ đóng góp nhanh chóng. Một số còn hỗ trợ đóng góp một lần bằng số tiền lớn lấy từ thưởng hoặc các khoản thu nhập bất ngờ khác. Bộ phận nhân sự của bạn có thể xử lý yêu cầu này trong vòng vài ngày nếu bạn hành động ngay bây giờ.

Bước 3: Đánh giá toàn diện tình hình tài chính của bạn
Trong khi tối đa hóa đóng góp 401(k) mang lại lợi ích dài hạn lớn, hãy đảm bảo bạn duy trì đủ quỹ dự phòng khẩn cấp và không mang nợ lãi suất cao mà có thể cần ưu tiên. Cân bằng giữa tiết kiệm hưu trí tích cực và sự linh hoạt tài chính.

Bước 4: Lên lịch tự động tăng đóng góp cho năm tới
Nhiều kế hoạch cho phép bạn thiết lập tăng đóng góp tự động hàng năm. Việc này giúp bạn dần dần tiếp cận giới hạn đóng góp mà không cần phải đưa ra quyết định thủ công mỗi năm.

Thời gian để đóng góp cho năm 2025 đã khép lại rồi. Nhưng nếu bạn đọc bài này sớm trong năm 2026, cơ hội tối đa hóa khoản đóng góp năm nay vẫn còn. Đừng để sự trì hoãn hay hỗn loạn mùa lễ cướp đi của bạn những khoản tiền có thể trở thành hàng trăm nghìn đô la trong tài sản hưu trí.