Đã suy nghĩ về điều này rất nhiều gần đây—hầu hết cha mẹ đều muốn giúp con cái có một bước đệm tài chính, đúng không? Một cách chắc chắn để làm điều đó là mở một tài khoản giám hộ thay mặt cho chúng. Nó về cơ bản là một tài khoản đầu tư mà bạn kiểm soát như người lớn, nhưng nó đứng tên của trẻ và cuối cùng chúng sẽ kiểm soát hoàn toàn.

Vậy tài khoản giám hộ hoạt động như thế nào? Bạn mở nó cho một người vị thành niên, quản lý các khoản đầu tư, và khi họ đến tuổi trưởng thành (thường là 18-25 tùy theo bang của bạn), họ sẽ hoàn toàn tiếp quản. Người giám hộ có nghĩa vụ fiduciary để hành xử vì lợi ích tốt nhất của trẻ. Ở một số bang như Florida, bạn có thể giữ nó lâu hơn—đến 25 tuổi—nhưng bạn phải thông báo cho họ khi họ 21 tuổi để họ có 30 ngày để rút hết mọi thứ nếu muốn.

Loại phổ biến nhất là tài khoản UGMA hoặc UTMA. Đây là các tài khoản được tạo theo luật bang dành riêng cho quà tặng hoặc chuyển tiền cho người vị thành niên. Khi bạn bỏ tiền vào, nó thuộc về họ và bạn không thể lấy lại. Các tài sản này được báo cáo dưới số An sinh xã hội của họ.

Điều gì làm cho tài khoản giám hộ khác biệt so với các lựa chọn khác? Thực ra có vài điểm. Thứ nhất, không có hạn chế nào về cách sử dụng tiền khi họ trưởng thành. Khác với kế hoạch tiết kiệm đại học 529 nơi quỹ bị khóa cho mục đích giáo dục, họ có thể dùng nó cho bất cứ điều gì—mua nhà, bắt đầu kinh doanh, bất cứ thứ gì. Thứ hai, bạn có nhiều sự linh hoạt trong đầu tư hơn. Bạn có thể bỏ tiền vào cổ phiếu, trái phiếu, ETF, quỹ tương hỗ, thậm chí quyền chọn nếu muốn. Và thứ ba, không có giới hạn thu nhập hay giới hạn đóng góp. Bạn có thể đóng góp bao nhiêu tùy thích (dù quà tặng trên 17.000 đô la mỗi người mỗi năm sẽ kích hoạt mẫu đơn thuế quà tặng liên bang).

Nhưng đây là phần phức tạp. Tài khoản giám hộ là không thể rút lại hoàn toàn. Khi bạn mở nó và gửi tiền vào, bạn đã cam kết. Không thể thay đổi ý định, không thể rút tiền cho mục đích khẩn cấp của riêng bạn. Tiền cũng không dễ dàng truy cập—nếu bạn rút ra, phải vì lợi ích của trẻ, không phải cho các khoản chi tiêu cơ bản của cha mẹ như nhà ở hoặc thực phẩm. Bạn cần giữ hồ sơ chi tiết kèm hóa đơn, nếu không có thể gặp vấn đề pháp lý.

Ngoài ra, có tài sản trong tên của trẻ có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng nhận trợ cấp tài chính của chúng sau này. Các tài khoản này được tính trọng số cao hơn so với tài khoản tiết kiệm giáo dục, do đó có thể giảm khả năng nhận trợ cấp hoặc vay liên bang của chúng.

Nếu tài khoản giám hộ không phù hợp, còn có các lựa chọn khác. Các kế hoạch 529 có lợi ích về thuế cho giáo dục. Tài khoản Coverdell tương tự nhưng có hạn chế về thu nhập và giới hạn đóng góp thấp hơn. Quỹ tín thác phức tạp hơn để thiết lập nhưng mang lại nhiều quyền kiểm soát hơn về cách và thời điểm phân phối tài sản.

Nếu bạn quyết định chọn tài khoản giám hộ, hầu hết các ngân hàng và công ty môi giới đều có thể thiết lập. Bạn chỉ cần tên hợp pháp của trẻ, số An sinh xã hội và ngày sinh của chúng. Thực ra khá đơn giản khi bạn đã biết rõ mình đang làm gì.