Пільги та зміни у податку на шлюб: як шлюб впливає на податки?

H&R Block

4 березня 2025 7 хвилин читання

Шлюб може впливати на податки різними способами. Хоча фінансова ситуація кожної людини відрізняється, існують деякі переваги шлюбу, які можуть допомогти вам платити менше податків, ніж як одинокий платник. Крім того, у вас з’являються податкові можливості як у шлюбі, яких не мають одинокі платники. Інші зміни у податковому законодавстві після шлюбу стосуються документів, які потрібно заповнити.

Як змінюються податки після шлюбу? Чи ви хочете дізнатися, як шлюб впливає на ваші податки з фінансової точки зору, чи просто потрібно знати, які кроки або форми потрібно врахувати, — у цьому пості ми вам допоможемо. Не всі зміни означають, що ви отримаєте кращий результат або зменшите оподатковуваний дохід цього року, але є деякі податкові переваги, які допоможуть вашому фінансовому стану протягом усього спільного життя.

Переваги шлюбу у податковій сфері: кілька прикладів

Коли ви укладаєте шлюб, у вас багато питань щодо фінансів. Щодо податків, ви, ймовірно, цікавитеся, чи є щось радісне, що супроводжує ваше весілля.

Чи існують податкові пільги для одружених пар?

Багато новоспечених подружжя цікавляться, чи платять вони менше податків як подружжя, або чи існують значні податкові переваги. То які ж податкові переваги шлюбу? У цьому розділі ми окреслимо податкові переваги шлюбу.

Податок на подарунки та планування спадщини

Подружжя можуть дарувати один одному необмежену кількість готівки або іншої власності без сплати податку на подарунки. Це має важливі наслідки для планування спадщини, тому обов’язково перегляньте свій план спадщини після укладення шлюбу.

Варіанти отримання переказу IRA

Правила щодо успадкування IRA можуть бути складними і іноді означають сплату податків, коли вас називають бенефіціаром. Однак у подружжя є особливе правило, яке може дозволити вам відкласти отримання виплат довше, а якщо ви перебуваєте в нижчій податковій групі на момент виплати, платити менше податку. Коли ви називаєте свого подружжя бенефіціаром вашого IRA, ваш чоловік або дружина може вважати успадкований IRA своїм власним.

Якщо це Традиційний IRA, ваш подружжя може відкласти отримання виплат довше, ніж інший бенефіціар, що не є членом сім’ї. *
Якщо це Roth IRA, ваш подружжя не повинно робити обов’язкові мінімальні виплати (RMD) протягом життя.

Дізнайтеся більше про правила зняття з IRA.

Подайте заявку через H&R Block, щоб отримати максимальний відшкодування

Подайте онлайн

Зверніться до податкового фахівця

Зміни у податках після шлюбу: на що слід звернути увагу

Укладення шлюбу має свої власні справи, навіть якщо ви плануєте просте весілля. Але що трапляється після того, як ви скажете: «Так»? Адаптуючись до нового життя та нових ролей разом, не забудьте врахувати зміни у податковому законодавстві після шлюбу. Читайте далі, щоб дізнатися, що потрібно врахувати для податкового планування.

Зміна імені у соціальному страхуванні

Оскільки ваш податковий звіт подається під вашим номером соціального страхування (SSN), важливо переконатися, що Адміністрація соціального страхування (SSA) повідомила про будь-які зміни імені. SSA має обробити цю зміну у системі та передати цю інформацію до Податкової служби (IRS) перед поданням вашого звіту. Не подавайте податкову декларацію до завершення процесу зміни імені, щоб уникнути ускладнень, якщо ім’я у звіті не співпаде з SSN у системі SSA.

Зміни у формі W-4 після шлюбу

Може бути розумним оновити вашу форму W-4 у роботодавця, щоб відобразити зміну сімейного стану, оскільки ваші дані будуть відрізнятися від попередніх років. Це особливо важливо для визначення правильної суми утримань роботодавцем після зміни статусу.

Варіанти статусу подання

Після укладення шлюбу єдині статуси подання податкової декларації — «Одружені, що подають спільно» (MFJ) або «Одружені, що подають окремо» (MFS). (Детальніше: дивіться переваги подання спільно проти окремо).

Поради щодо зменшення податків/податкові поради для шлюбу

Шукаєте способи зменшити оподатковуваний дохід? Деякі з податкових переваг шлюбу при спільному поданні:

Податкова ставка зазвичай нижча. *
Можливо, ви зможете претендувати на податкові кредити на освіту, якщо ви студент. *
Можливо, ви зможете відрахувати відсотки по студентських кредитах. (Відсотки по студентських кредитах не дозволяються при поданні MFS, але обмежуються доходом, тому якщо сумарний дохід занизький, відрахування може бути обмеженим або забороненим.) *
Можете претендувати на кредити для дітей та витрат на догляд за дітьми. Child Tax Credit та кредит на інших залежних дозволені при поданні MFS. Кредит на догляд за дітьми та залежними зазвичай не дозволяється при поданні MFS. *
Можете претендувати на Earned Income Tax Credit (якщо ви маєте право).

Ваш статус подання визначається 31 грудня кожного року, тому навіть якщо ви не були одружені більшу частину податкового року, ви не можете подати як одинокий, якщо одружилися до кінця року. Зазвичай, подання спільно дає найкращий податковий результат, оскільки деякі відрахування та кредити зменшуються або недоступні для подружжя, що подають окремо.

Шлюб і податки: укладення шлюбу може змінити ваш податковий клас

Податкові шкали визначають найвищу ставку податку, що застосовується до вашого доходу. Вони різняться залежно від статусу подання, тому ваш дохід може оподатковуватися за іншою ставкою, ніж коли ви були один.

Коли ви одружені і подаєте спільну декларацію, ваші доходи об’єднуються, що може підвищити вас або обох у більш високий податковий клас. Або, якщо один із вас заробляє більше, цей подружжя може опинитися у нижчому податковому класі. Залежно від ситуації, це може бути податковою перевагою шлюбу.

Податкові закони, які потрібно знати при купівлі або продажу першого будинку

Після шлюбу ваші спільні доходи можуть дозволити вам купити перший будинок або ви можете вирішити продати окремі будинки, якими володіли до шлюбу. Власність на житло дозволяє відраховувати відсотки по іпотеці до $750 000 у податковій декларації як детальний відрахунок.

Якщо ви продаєте будинок, сума прибутку, яку можна виключити з доходу, подвоюється з $250 000 до $500 000. Однак будьте обережні: якщо тільки один із вас володів будинком до шлюбу, виключення у $500 000 застосовується лише за умови, що ви обидва проживали у цьому будинку як у головному протягом щонайменше двох років.

Податковий штраф за шлюб

Існує так званий податковий штраф за шлюб, коли двоє осіб, що подають спільну декларацію, платять більше податків, ніж їхня сума індивідуальних податкових зобов’язань, обчислених як при поданні окремо. Однією з причин цього є те, що шкали оподаткування для MFJ і стандартний вирахування не завжди вдвічі більші за відповідні для одиноких.

За чинним законодавством, штраф частково зменшується, оскільки нижчі податкові шкали (10%, 12%, 22%, 24%, 32%) і стандартне вирахування для MFJ є точно вдвічі більшими за відповідні для одиноких.

Отримайте допомогу у навігації податковими кредитами та відрахуваннями для подружжя

Зміни у податкових зобов’язаннях через шлюб можуть бути складними — саме тому багато людей звертаються за допомогою у пошуку податкових кредитів для подружжя, які вони інакше могли пропустити. Відрахування та статус подання також є можливостями зменшити оподатковуваний дохід у парі.

Чи обираєте ви подання через податкового фахівця, чи через H&R Block Online, — ми допоможемо вам максимально збільшити ваше відшкодування.