Виральне зменшення податку на відсотки за студентським кредитом

H&R Block

11 квітня 2025 року 5 хвилин читання

Зі зростаючою вартістю навчання багато студентів звертаються до приватних та федеральних кредитів для фінансування свого навчання.

Якщо ви маєте студентський борг після закінчення університету, податкове зменшення відсотків за студентським кредитом може допомогти з вашими витратами під час погашення кредиту. Тому, якщо ви зараз здійснюєте або будете здійснювати платежі за відсотками по студентському кредиту для повернення коштів, які взяли для фінансування своєї вищої освіти, зменшення податку на відсотки за студентським кредитом саме для вас. Читайте далі, щоб дізнатися, «Чи можна відрахувати відсотки за студентським кредитом з податку?», щоб мати чітке уявлення про те, що очікувати.

@_Go deeper on related topics: _ Перевірте наш посібник з подання студентських податкових декларацій. І дізнайтеся більше про різні типи кредитів, включаючи студентські кредити та особисті позики.

Що таке відсотки за студентським кредитом?

Як працюють відсотки за студентським кредитом? І як вони пов’язані з податками? В основному, відсотки за студентським кредитом — це вартість позичання грошей для оплати вашої освіти. Коли ви берете студентський кредит, ви погоджуєтеся повернути суму кредиту (основну суму) плюс відсотки, які розраховуються як відсоток від несплаченої основної суми.

Що стосується податків, вам потрібно визначити суму сплачених відсотків за студентським кредитом за конкретний податковий рік по кваліфікованому студентському кредиту (іноді його називають кваліфікованим освітнім кредитом).

Чи можна відрахувати відсотки за студентським кредитом?

Багато студентів цікавляться, чи можна відрахувати відсотки за студентським кредитом з податку. Відповідь — так. Насправді, позичальники федеральних студентських кредитів можуть претендувати на відрахування до 2500 доларів відсотків за студентським кредитом у кожній податковій декларації за рік.

Якщо ваш студентський кредит відповідає вимогам, ви можете заявити про зменшення податку на відсотки за студентським кредитом як коригування до доходу. Вам не потрібно детально вказувати кожен витратний пункт, щоб його претендувати.

Подайте через H&R Block, щоб отримати максимальний відшкодування

Подайте онлайн

Подайте через податкового спеціаліста

Скільки я можу відрахувати за відсотками по студентському кредиту у 2025 році?

Ви можете відрахувати до 2500 доларів кваліфікованих відсотків за студентським кредитом як «above-the-line» зменшення. Ви повинні відповідати обмеженням за доходом, встановленим IRS, щоб кваліфікуватися.

Який тип відсотків за студентським кредитом кваліфікує?

Кваліфікований студентський кредит — це кредит, який ви взяли лише для кваліфікованих освітніх витрат, що включають:

Для вас, вашого супруга або особи, яка була вашим залежним під час взяття кредиту

Сплачено або понесено протягом розумного періоду часу до або після взяття кредиту

Для освіти, що надається під час академічного періоду для відповідного студента

Кредити з таких джерел не вважаються кваліфікованими студентськими кредитами:

Пов’язана особа

Кваліфікований роботодавчий план

Кваліфіковані освітні витрати — це загальні витрати на навчання в відповідній школі. Це включає аспірантуру. Витрати включають:

Навчальні збори та плата

Проживання та харчування

Книги, матеріали та обладнання

Інші необхідні витрати, наприклад, транспорт

Хто може претендувати на податкове зменшення відсотків за студентським кредитом?

Зазвичай ви можете претендувати на зменшення податку за студентським кредитом, якщо виконуєте всі ці вимоги:

Ваш статус подання — будь-який, крім «Одружений окремо».

Ніхто інший не претендує на вас як на залежну особу.

Ви юридично зобов’язані платити відсотки за кваліфікований студентський кредит.

Ви сплатили відсотки за кваліфікований студентський кредит у конкретному податковому році, за який претендуєте на зменшення.

Обмеження доходу для зменшення відсотків за студентським кредитом

Максимальне зменшення, яке ви можете отримати, базується на обмеженнях доходу для кожного статусу подання. Якщо у вас високий дохід, зменшення або повне скасування зменшення відсотків за студентським кредитом. Іншими словами, ви не можете претендувати на зменшення, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід (MAGI) перевищує обмеження доходу.

Крім того, ви не можете претендувати на зменшення, якщо ваш кредит підлягає списанню за програмою прощення студентських кредитів.

Якщо ви одружені, що подають спільно (для податкового року 2025):

Ви можете відрахувати до 2500 доларів сплачених відсотків за студентським кредитом, якщо ваш модифікований скоригований дохід (AGI) становить 170 000 доларів або менше.

Ваша знижка зменшується поступово, якщо ваш модифікований AGI перевищує 170 000 доларів, але менше ніж 200 000 доларів.

Ви не можете претендувати на зменшення, якщо ваш модифікований AGI становить 200 000 доларів або більше.

Якщо ви подаєте як один, голова сім’ї або кваліфікований вдовий (для податкового року 2025):

Ви можете відрахувати до 2500 доларів сплачених відсотків за студентським кредитом, якщо ваш модифікований AGI становить 85 000 доларів або менше.

Ваша знижка поступово зменшується, якщо ваш модифікований AGI становить понад 85 000, але менше ніж 95 000 доларів.

Ви не можете претендувати на зменшення, якщо ваш модифікований AGI становить 100 000 доларів або більше.

Як працює зменшення відсотків за студентським кредитом

Можливо, ви хочете знати, як працює податкове зменшення відсотків за студентським кредитом, особливо якщо вважаєте, що маєте право. Як і будь-яке інше податкове зменшення, воно зменшує ваш оподатковуваний дохід і в деяких випадках може знизити вашу податкову ставку.

Це зменшення — «above-the-line», тобто воно є коригуванням до вашого оподатковуваного доходу, і вам не потрібно детально вказувати кожен витратний пункт, щоб його претендувати. Ви можете відняти до 2500 доларів сплачених відсотків від вашого валового доходу при розрахунку скоригованого валового доходу (AGI). (Детальніше: Що таке скоригований валовий дохід (AGI)?)

Форми для податкових зменшень за студентським кредитом

Якщо ви сплатили більше ніж 600 доларів відсотків за рік, ваш кредитор надішле вам форму 1098-E, «Звіт про відсотки за студентським кредитом». IRS також отримає копію цієї форми від сервісу кредиту.

Ви будете використовувати:

Форму 1098-E для розрахунку вашого зменшення відсотків за студентським кредитом.

Розклад 1 форми 1040 для звіту про суму у вашій федеральній податковій декларації.

Податкові пільги для студентів

Якщо ви ще навчаєтеся у коледжі або маєте інших членів родини, які навчаються, обов’язково ознайомтеся з цими освітніми податковими кредитами. Ви можете претендувати на Американський освітній кредит (AOTC) або кредит на довгострокове навчання.

Ви можете претендувати на ці податкові пільги навіть якщо оплатили освітні витрати за допомогою студентських кредитів.

Допомога у поданні податкового зменшення за студентським кредитом

Тепер, коли ми відповіли на питання «Чи можна відрахувати відсотки за студентським кредитом з податку?», чи готові ви зайнятися своїми податками? У H&R Block ви можете знайти потрібний досвід. Обираєте ви подання через податкового спеціаліста або онлайн, ми гарантуємо, що отримаєте максимально можливе відшкодування.

Безкоштовне подання податкової декларації для студентів — чи знали ви, що деякі студенти можуть подати її безкоштовно через H&R Block? Це правда! Дізнайтеся більше про те, хто може подати безкоштовно через H&R Block Free Online.

@Terms and Privacy Policy

@Privacy Dashboard

Більше інформації