Податки для фрілансерів: 6 поширених податкових проблем, з якими стикаються працівники гіг-економіки

H&R Block

21 листопада 2023 7 хвилин читання

У цій статті:

•                                       Вибір Top від StockStory 
  

  DASH

  +0.06%

  ABNB

  +1.65%

 UBER  

 +1.26%  

Робота в гіг-економіці стрімко зросла за останні роки, ставши способом життя для багатьох американців. З новими можливостями від компаній таких як Uber, Airbnb і DoorDash — або новими видами доходу, наприклад, творцями TikTok або YouTube, платники податків знаходять все легше працювати на себе.

Коли працівники беруть на себе ці нові гіг-роботи, вони, ймовірно, не задумуються про те, що означає робота в гіг-економіці для їхніх податків.

Чи ви берете тимчасову роботу, чи плануєте працювати як підрядник постійно, важливо розуміти ці нюанси оподаткування.

Маєте питання, як гіг-робота впливає на ваші податки? Перевірте наш Посібник з податків незалежних підрядників.

Робота в гіг-економіці перетворює працівників на власників малого бізнесу

Багато людей дивуються, дізнавшись, що як незалежний підрядник вони фактично володіють малим бізнесом з точки зору Податкової служби США. А малий бізнес має додаткові податкові правила — і, можливо, більше перевірок та повідомлень від IRS. Це стосується незалежно від того, чи є ваша гіг-робота основним джерелом доходу або додатковим заробітком.

Важливо знати, що подання податкової декларації як незалежного підрядника може бути ускладненим. Зазвичай у вас буде більше вимог щодо подання та сплати податків. Це включає:

Щоквартальні авансові платежі з податку

Внески та подання податку на заробітну плату

Звітність про платежі підрядникам щороку

Звітність про податок з продажу

Вимоги до ліцензування на рівні штату та місцеві вимоги

Через усі ці правила ви будете значно частіше контактувати з IRS та вашим штатом. І ці податкові органи набагато ймовірніше поставлять вам питання.

6 найпоширеніших проблем при поданні податків як самозайнята особа

1. “Я не знав, що маю платити податки на самозайнятість.”

Це поширена помилка серед новачків у самозайнятості. Яким би терміном ви не користувалися (незалежний підрядник, фрілансер або гіг-робітник), у вас будуть додаткові податкові зобов’язання.

Ви можете бути здивовані, коли подаєте декларацію і дізнаєтеся, що крім податку на доходи, вам потрібно сплатити ще 15,3%. Це називається податком на самозайнятість і він покриває податки на соціальне забезпечення та Medicare. Це може призвести до значного податкового боргу, якщо ви про нього не знали.

Якщо ви були звичайним працівником, ви платили б половину цієї суми, а роботодавець — іншу половину. Як самозайнята особа, обидві частини — ваша відповідальність. З хороших новин — спеціальний податковий вирахунок для незалежних підрядників (самозайнятих осіб) дозволяє вам відрахувати половину вашого податку на самозайнятість, щоб зменшити оподатковуваний дохід.

2. “Я не знав, що маю платити протягом року.”

Замість автоматичного утримання податків (як у працівників), самозайняті особи повинні подавати податкові платежі чотири рази на рік (так звані щоквартальні авансові платежі).

Продовження історії  

Якщо ви не знали або забули про щоквартальні платежі, найкращий час дізнатися про авансові платежі — зараз. Але зверніть увагу: пропуск цих платежів кілька місяців може означати, що вам доведеться сплатити великий податковий борг і, ймовірно, штрафи при поданні декларації.

Якщо ви не можете сплатити, ви можете попросити про продовження або налаштувати щомісячний план платежів (так званий розстрочковий договір IRS) при поданні.

3. “Я постійно відстаю з оплатою податків.”

Самозайняті іноді відстають з оплатою щоквартальних платежів. Коли це трапляється, вони часто подають декларацію і отримують великі податкові борги, які не можуть сплатити.

Якщо у вас вже є план платежів з IRS, але ви подаєте декларацію, боржите і не платите, вас можуть вважати порушником угоди. Ви витратите більше грошей на новий розстрочковий договір, нараховуватимуться штрафи та відсотки, і ви будете частіше контактувати з IRS. Якщо у вас з’явиться податковий борг за пізнішу декларацію, його можна додати до поточного плану, але знову ж — можливі додаткові штрафи та відсотки.

Якщо ваш податковий борг перевищує 50 000 доларів, можуть бути інші наслідки. IRS може запитати додаткову інформацію про ваше фінансове становище для створення плану платежів.

IRS також може накласти федеральний податковий заставу, що зазвичай ускладнює отримання кредиту.

4. “Я не задекларував готівкові платежі.”

Залежно від типу роботи, IRS може отримати копії форм, що підтверджують ваш дохід — наприклад, форма 1099-NEC або форма 1099-К. Однак багато малих підприємств, особливо гіг-робітників, які працюють за готівку, працюють на довірі щодо звітності про свої доходи.

І для бізнесів, що працюють з готівкою, IRS має мало або зовсім немає форм 1099 для підтвердження доходу. Тому логічно, що кожна перевірка IRS малого бізнесу починається з аналізу того, чи звітував бізнес про всі свої доходи.

5. “Я ‘списав’ особисті витрати і не знаю, які витрати можна враховувати.”

Це ще одна важлива сфера, на яку звертає увагу IRS під час перевірок малого бізнесу.

Нові власники малого бізнесу часто списують певні витрати, наприклад, автомобілі, мобільні телефони, домашні офіси, поїздки та обіди. Але IRS вважає багато з цих витрат особистими (і не підлягають врахуванню) — якщо ви не можете довести, що витрати були пов’язані з бізнесом.

Найважливіше — не всі витрати є враховуваними. Тільки тому, що ви понесли певну витрату, не означає, що її можна врахувати. Витрати мають бути одночасно:

Звичайними та необхідними

Безпосередньо пов’язаними з торгівлею або бізнесом

На щастя, правильна консультація може допомогти вам знайти дозволені бізнес-вирахування для зменшення оподатковуваного доходу як гіг-робітника. Знайдіть податкового фахівця у вашому регіоні.

Основне: ведіть відмінні записи.

6. “Я не подав декларацію вчасно (або взагалі не подав).”

Багато малих підприємств відкладають подання через неспроможність сплатити податки. Це призводить до великих боргів і штрафів. Штраф за несвоєчасне подання становить 5% за місяць (або частину місяця), максимум — 25%. Якщо ви подаєте декларацію більш ніж через 60 днів після терміну (включно з продовженнями), мінімальний штраф становить 100% несплаченого податку або 485 доларів, залежно від того, що менше. Як бачите, краще подати вчасно, навіть якщо не можете сплатити одразу.

Як вже згадувалося, IRS отримує інформацію про ваш дохід через різні форми податкових звітів. Наприклад, у останні роки IRS виявила багато неподавачів через форму 1099-К, яка звітує про платежі, отримані бізнесом через дебетові/кредитні картки та сторонні платформи.

Багато онлайн-роздрібних малих підприємств тепер повинні узгоджувати свої доходи з цією формою. Працівники гіг-економіки, які не подають податки і отримують цю форму, отримують повідомлення про прострочення подання та заходи IRS.

Податки гіг-економіки завжди актуальні: Ось де шукати допомогу

Якщо ви власник бізнесу, включно з незалежним підрядником у гіг-економіці, податки мають бути вашим пріоритетом цілий рік.

Починайте з ведення хороших записів, внесення щоквартальних авансових платежів, щоб зменшити податковий баланс при поданні, і завжди подавайте точну декларацію наприкінці року.

Подання податків для самозайнятих

Коли ви будете готові подати свої податки як незалежний підрядник, довіртеся H&R Block.

З H&R Block ви можете подавати податки з упевненістю, знаючи, що отримаєте максимальний відшкодування — або повернете свої гроші. Ми допоможемо вам знайти всі дозволені особисті та бізнес-вирахування.

Ознайомтеся з цими варіантами подання:

H&R Block Online Deluxe для незалежних підрядників без витрат для врахування.

H&R Block Self-Employed для незалежних підрядників з витратами для врахування.

Потрібна допомога? Не хвилюйтеся, з такими опціями, як Online Assist, допомога досвідченого податкового експерта завжди поруч.

Допомога з перевірками та повідомленнями IRS

Власники малого бізнесу можуть і далі отримувати повідомлення від IRS після подання. Знання своїх вимог і підготовка до більшої взаємодії з IRS (і потенційних перевірок) — ключ до мінімізації податкових несподіванок.

Якщо ви натрапили на одну з шести найпоширеніших податкових пасток, податковий фахівець допоможе з’ясувати вашу проблему і навіть вирішити її з IRS. Дізнайтеся, як це працює, з послугами H&R Block Tax Audit & Notice Services.

Умови та Політика конфіденційності

Панель управління конфіденційністю

Більше інформації