Пільги та зміни у податку на шлюб: як шлюб впливає на податки?

H&R Block

4 березня 2025 року 7 хвилин читання

Шлюб може впливати на податки різними способами. Хоча фінансова ситуація кожної людини відрізняється, існують деякі переваги шлюбу, які можуть допомогти вам платити менше податків, ніж як одинокий платник. Крім того, у шлюбі у вас з’являються податкові опції, яких не мають одинокі платники. Інші зміни у податковій сфері після шлюбу стосуються документів, які потрібно заповнити.

Як змінюються податки після шлюбу? Чи ви хочете дізнатися, як шлюб впливає на ваші податки з фінансової точки зору, чи просто потрібно знати, які кроки або форми потрібно врахувати, — у цьому пості ми вам допоможемо. Не всі зміни означають, що ви отримаєте кращий результат або зменшите оподатковуваний дохід цього року, але є деякі податкові переваги, які допоможуть вашому фінансовому становищу протягом усього спільного життя.

Переваги шлюбу у податковій сфері: кілька прикладів

Коли ви укладаєте шлюб, у вас багато питань щодо фінансів. Щодо податків, ви, ймовірно, цікавитеся, чи є щось радісне, що супроводжує ваше весілля.

Чи існують податкові пільги для одружених пар?

Багато новоспечених подружжя цікавляться, чи платять вони менше податків як подружжя, або чи існують значні податкові переваги. Тож, які переваги шлюбу з точки зору податків? У цьому розділі ми окреслимо податкові переваги шлюбу.

Податок на подарунки та планування спадщини

Подружжя можуть без обмежень дарувати один одному готівку або інше майно без сплати податку на подарунки. Це має важливі наслідки для планування спадщини, тому обов’язково перегляньте свій план спадщини після укладення шлюбу.

Варіанти отримання переказів з IRA

Правила успадкування IRA можуть бути складними і іноді означають сплату податків, коли вас називають бенефіціаром. Однак у подружжя є особливе правило, яке може дозволити відкласти отримання виплат і, якщо ви перебуваєте в нижчій податковій групі на момент виплати, платити менше податків. Коли ви називаєте свого подружжя бенефіціаром вашої IRA, ваш чоловік або дружина може вважати успадковану IRA своєю власною.

Якщо це Традиційна IRA, ваш подружжя може відкласти отримання виплат довше, ніж інший бенефіціар, що не є членом сім’ї. *
Якщо це Roth IRA, ваш подружжя не зобов’язане робити обов’язкові мінімальні виплати (RMD) протягом життя.

Дізнайтеся більше про правила зняття з IRA.

Подайте декларацію через H&R Block, щоб отримати максимальний відшкодування

Подайте онлайн

Зверніться до податкового фахівця

Зміни у податках після шлюбу: на що слід звернути увагу

Шлюб приносить свої власні завдання, навіть якщо ви плануєте просте весілля. Але що трапляється після того, як ви скажете: «Так»? Адаптуючись до нового життя та нових ролей, не забудьте врахувати зміни у податковій сфері після шлюбу. Читайте далі, щоб дізнатися, що потрібно врахувати для податкового планування.

Зміна імені у соціальному страхуванні

Оскільки ваша декларація подається під вашим номером соціального страхування (SSN), важливо переконатися, що Адміністрація соціального страхування (SSA) повідомила про будь-які зміни імені. SSA має обробити цю зміну у системі та передати цю інформацію до Податкової служби (IRS) перед поданням декларації. Рекомендується почекати з поданням декларації, поки процес зміни імені не буде завершено, щоб уникнути ускладнень, якщо ім’я у декларації не співпаде з SSN у системі SSA.

Зміни у формі W-4 після шлюбу

Може бути розумним оновити вашу форму W-4 у роботодавця, щоб відобразити зміну сімейного стану, оскільки дані у формі будуть відрізнятися від попередніх років. Це особливо важливо для визначення правильної суми утримань, яку має здійснювати ваш роботодавець після зміни статусу.

Варіанти статусу подання

Після укладення шлюбу єдині можливі статуси подання податкової декларації — «Одружені, що подають спільно» (MFJ) або «Одружені, що подають окремо» (MFS). (Детальніше: дивіться переваги подання спільно проти окремого подання).

Поради щодо зменшення податків/податкові поради для подружжя

Шукаєте способи зменшити оподатковуваний дохід? Деякі з податкових переваг шлюбу при спільному поданні:

Податкова ставка зазвичай нижча. *
Можливо, ви зможете претендувати на податкові кредити на освіту, якщо були студентом. *
Можливо, ви зможете відрахувати відсотки по студентських кредитах. (Відсотки по студентських кредитах не дозволяються при поданні MFS, але обмежуються за рівнем доходу, тому при високому сумарному доході відрахування можуть бути обмежені або заборонені.) *
Можете претендувати на кредити для дітей та витрат на догляд за дітьми. Child Tax Credit та кредит на інших залежних дозволені при поданні MFS. Кредит на догляд за дітьми та залежними зазвичай не дозволяється при поданні MFS. *
Можете претендувати на Earned Income Tax Credit (якщо ви маєте право).

Ваш статус подання визначається 31 грудня кожного року, тому навіть якщо ви не були одружені більшу частину податкового року, ви не можете подати декларацію як одинока, якщо одружилися до кінця року. Зазвичай, подання спільно дає найкращий податковий результат, оскільки деякі відрахування та кредити зменшуються або недоступні для подружжя, що подають окремо.

Шлюб і податки: укладення шлюбу може змінити ваш податковий клас

Податкові шкали визначають найвищу ставку податку, яка застосовується до вашого доходу. Вони різняться залежно від статусу подання, тому ваш дохід може оподатковуватися за іншою ставкою, ніж коли ви були одиноким.

Коли ви одружені і подаєте спільну декларацію, ваші доходи об’єднуються, що може підвищити вас або обох у більш високий податковий клас. Або, якщо один із вас заробляє більше, цей подружжя може опинитися у нижчій податковій групі. Залежно від ситуації, це може бути податковою перевагою шлюбу.

Податкові закони, які потрібно знати при купівлі або продажу першого будинку

Після шлюбу ваші спільні доходи можуть дозволити вам купити перший будинок або ви можете вирішити продати окремі будинки, якими володіли до шлюбу. Власність на житло дозволяє відраховувати відсотки по іпотеці до $750 000 у податковій декларації як детальний відрахунок.

Якщо ви продаєте будинок, сума прибутку, яку можна виключити з доходу, подвоюється — з $250 000 до $500 000. Однак будьте обережні: якщо тільки один із вас володів будинком до шлюбу, виключення у $500 000 застосовується лише за умови, що ви обидва проживали у цьому будинку як основному протягом щонайменше двох років.

Податковий штраф за шлюб

Існує так званий податковий штраф за шлюб, коли двоє осіб, що подають спільну декларацію, платять більше податків, ніж їхні індивідуальні податкові зобов’язання, обчислені як при поданні як одинокі платники. Однією з причин цього є те, що шкали оподаткування для MFJ і стандартний вирахування не завжди вдвічі більші за відповідні для одиноких.

За чинним законодавством, штраф частково зменшується, оскільки нижчі податкові шкали (10%, 12%, 22%, 24%, 32%) і стандартне вирахування для MFJ є точно вдвічі більшими за відповідні для одиноких.

Отримайте допомогу у навігації податковими кредитами та відрахуваннями для подружжя

Зміни у податкових зобов’язаннях через шлюб можуть бути складними — саме тому багато людей звертаються за допомогою у пошуку податкових кредитів для подружжя, яких вони інакше могли б пропустити. Відрахування та статус подання також є можливостями зменшити оподатковуваний дохід у парі.

Чи обираєте ви подання через податкового фахівця, чи через H&R Block Online, — ми допоможемо вам максимально збільшити ваше відшкодування.