Законодавці рухаються до захисту пенсіонерів соціального забезпечення від величезного податкового рахунку

Податки на соціальне забезпечення стали гарячою темою. Президент Трамп обіцяв скасувати їх під час виборів, і хоча цього ще не сталося, “великий, гарний законопроект” запропонував нову пільгу для пенсіонерів у вигляді відрахувань до 6000 доларів для одиноких платників і до 12000 доларів для подружніх пар, що подають спільну декларацію.

Однак деякі пенсіонери, які отримують соціальне забезпечення, можуть зіткнутися з набагато більшим потенційним податковим навантаженням, ніж інші, і законодавці намагаються змінити цю ситуацію шляхом ухвалення нового законопроекту. Запропонований закон захищатиме відповідних пенсіонерів від потенційно величезного податкового боргу, який потрібно буде сплатити у 2026 році за податковий рік 2025.

Ось що робитиме цей закон, а також деякі деталі про те, чому пенсіонерам може знадобитися скористатися його захистом.

Джерело зображення: Getty Images.

Біпартійний законопроект захистить пенсіонерів від великого податкового боргу за 2025 рік

З початком сезону подання податкових декларацій деякі пенсіонери, що отримують соціальне забезпечення, ризикують дуже неприємним податковим сюрпризом цього року, завдяки Закону про справедливість у соціальному забезпеченні.

Цей закон був ухвалений у 2025 році і скасував два існуючі закони, які давно обмежували розмір соціальних виплат, що отримують працівники державної служби, чиї посади не були охоплені податками на соціальне забезпечення. Зі скасованих законів були Випадок зменшення виграшу (WEP) і Відміна пенсійного відрахування уряду (GPO). Їх скасування набрало чинності з 1 січня 2024 року.

Зміни до цих законів призвели до того, що Адміністрація соціального забезпечення почала перераховувати виплати та виплачувати одноразові заднім платежам, починаючи з податкового року 2025. Хоча ці додаткові гроші можуть значно підвищити фінансову стабільність постраждалих пенсіонерів і потенційно зменшити обсяг знятків з пенсійних рахунків, це також означає, що у пенсіонерів виникає податкова проблема, оскільки чинні закони вимагають оподаткування ретроактивних виплат у рік їх отримання.

Зазвичай пенсіонери отримували б додаткові виплати протягом багатьох років, але велика одноразова сума ретроактивних виплат означатиме включення значної суми до їх федеральної податкової декларації за 2025 рік. Це може призвести до підвищення їхнього податкового рівня і, ймовірно, до збільшення частки їхнього податку на соціальне забезпечення, що підлягає оподаткуванню на федеральному рівні. Окрім того, премії Medicare можуть також збільшитися, якщо дохід перевищить певний поріг, що може спричинити подальше підвищення страхових внесків.

Закон “Без податку на відновлені виплати” — це біпартійний законопроект, який створює виключення з оподаткування валового доходу для ретроактивних виплат, отриманих деякими бенефіціарами державного сектору через Закон про справедливість. Якщо він буде ухвалений, цей закон може вирішити ці проблеми і потенційно заощадити постраждалим пенсіонерам тисячі доларів.

Чи отримають пенсіонери податкову знижку?

Наразі невідомо, чи цей законопроект буде ухвалений, хоча він має підтримку обох партій.

Поки що, платники податків, які отримали додаткові гроші, повинні дотримуватися чинних правил IRS і декларувати свої ретроактивні виплати при поданні податкової декларації за 2025 рік. Комітет з питань шляхів і засобів Палати представників США розглядає зміну до закону, і пенсіонерам, які постраждали, слід уважно стежити за цим, щоб знати свої зобов’язання перед IRS.