Максимізація вашого відшкодування за проїзд у 2023 році: розуміння ставок податкових відрахувань IRS

Коли ви їдете у службових цілях, кожна миля має значення — буквально. У 2023 році IRS запровадив оновлені ставки відшкодування за проїзд, які можуть суттєво вплинути на ваші податкові відрахування, незалежно від того, чи ви самозайнята особа, власник бізнесу чи працівник, що прагне отримати компенсацію від роботодавця. Розуміння цих ставок і способів їх застосування є важливим для максимальної вигоди від вашої податкової декларації.

Розбір ставок відшкодування за проїзд у 2023 році

IRS оголосив про значне підвищення стандартних ставок за проїзд, що набрали чинності з січня 2023 року, у зв’язку з зростанням цін на паливо та обслуговування. Ось що потрібно знати про кожну категорію:

Для бізнесу: 65,5 центів за милю

Це основна ставка відшкодування за проїзд для службових цілей і вона зросла на 3 центи порівняно з 62,5 центами у 2022 році. Якщо ви регулярно використовуєте свій автомобіль для роботи, ця вища ставка застосовується до ваших відраховуваних миль.

Військові, медичні та переїзди: 22 цента за милю

Дійсні військовослужбовці можуть використовувати цю нижчу ставку для кваліфікованих витрат. Це охоплює ситуації, коли потрібно їхати до медичних або реабілітаційних закладів для лікування поранень, отриманих під час служби, а також дозволені витрати на переїзд для військовослужбовців та їхніх сімей.

Благодійні організації: 14 центів за милю

Волонтери, що їздять від імені кваліфікованих благодійних організацій, зберігають цю сталу ставку — 14 центів за милю. Вона залишилася без змін з 2022 по 2023 рік, що забезпечує стабільне планування для неприбуткових організацій і донорів.

Обчислення відшкодування за проїзд: практичний підхід

Чи то ви прагнете отримати податкове відрахування як самозайнята особа, чи шукаєте компенсацію від роботодавця, метод обчислення простий. Точне ведення обліку — основа: фіксуйте свої службові милі за допомогою таблиці, мобільного додатку або спеціального трекінгового інструменту.

Для самозайнятих працівників і незалежних підрядників

Коли настає час подання податкової декларації, ось як обчислити ваше відшкодування за проїзд:

1. Загальна кількість службових миль — припустимо, ви накопичили 500 миль за рік.

2. Застосуйте стандартну ставку — помножте кількість миль на відповідну ставку. Для службових цілей у 2023 році це $0,655 за милю.

3. Обчисліть ваше відрахування — 500 миль × $0,655 = $327,50. Ця сума стане вашим відраховуваним витратам на проїзд.

Такий самий розрахунок застосовується і до військових або благодійних поїздок — просто підставте відповідну ставку.

Для працівників, що отримують компенсацію від роботодавця

Якщо ви їздите для компанії, ви можете застосувати той самий спосіб множення, щоб визначити суму відшкодування. Перевірте політику вашого роботодавця, оскільки деякі компанії можуть пропонувати інші ставки або структури компенсацій. Однак, якщо ви робите багато миль на своєму особистому авто для роботи, переконайтеся, що вас справедливо компенсують — не залишайте гроші на столі.

Інструменти для обліку та спрощення ведення записів

Ведення щоденників є важливим для підтвердження ваших претензій на відшкодування за проїзд. На щастя, існує кілька цифрових рішень, що спрощують цей процес:

• Google Sheets або QuickBooks — створіть просту таблицю з датою, місцем призначення, метою та кількістю миль.
• Спеціальні додатки для обліку миль — розгляньте такі інструменти, як Zoho Expense, Everlance, Rydoo або Shoeboxed, які автоматизують відстеження та генерують звіти для податкової декларації.

Ці інструменти усувають необхідність відновлювати записи з пам’яті і забезпечують організовану документацію у разі запиту IRS на підтвердження.

Стратегічні поради для максимізації відшкодування за проїзд

Не чекайте до грудня, щоб оцінити свою ситуацію з проїздом. Починайте вести облік з першого дня податкового року. Окрім простої фіксації відстані, переконайтеся, що ваші записи містять:

• Дата поїздки — важливо для підтвердження, що милі припадають на відповідний податковий період
• Мета поїздки — чітко задокументуйте причину поїздки (зустріч з клієнтом, візит на об’єкт, доставка тощо)
• Початкові та кінцеві місця — це підтримує вашу заяву про службову мету

Пам’ятайте, що ваша вигода від відшкодування за проїзд спрямована на компенсацію легітимних витрат на службовий автомобіль. Ведучи точний облік і розуміючи застосовні ставки, ви можете впевнено претендувати на ці відрахування і зменшити загальну податкову відповідальність.

Примітка: ставки відшкодування за проїзд у 2023 році, наведені тут, були актуальні на початку 2023 року. Для актуальних ставок і конкретних податкових рекомендацій звертайтеся до сайту IRS або кваліфікованого податкового фахівця.