Рік завершення 401(k) Вікно внесків наприкінці року, яке ви не можете пропустити

Хоча більшість фінансових порад зосереджені на складних інвестиційних стратегій, для американських працівників насувається набагато важливіше рішення: максимально використати податково вигідні пенсійні рахунки до кінця календарного року. На відміну від багатьох фінансових можливостей, які можна відкласти або скоригувати, певні вікна внесків до пенсійних рахунків закриваються 31 грудня без продовжень і без другого шансу. Розуміння цього терміну — і дія відповідно — може означати різницю між комфортною пенсією або значним недовиконанням.

Чому дедлайн 31 грудня для внесків до 401(k) є незмінним

Ось що робить внески до 401(k), 403(b) і 457(b) відмінними від інших варіантів пенсійних заощаджень: час справді зупиняється 31 грудня. Хоча ви можете робити внески до традиційного IRA до кінця податкового року в квітні, відрахування з зарплати до робочих пенсійних планів мають нульову гнучкість. Пропустили 31 грудня — і ці можливості внесків повністю зникають. Ви не зможете їх наздогнати наступного року, оскільки кожен календарний рік має свої окремі ліміти внесків.

На 2025 рік стандартний ліміт внесків до 401(k) становив $23,500 для працівників до 50 років. Працівники віком 50 і старше мали доступ до додаткового “догоняючого” внеску в розмірі $7,500, що доводило їхній загальний внесок до $31,000. Ті, кому від 60 до 63 років, кваліфікувалися на підвищений догоняючий ліміт у $11,250, що дозволяло максимально внести $34,750. Коли поєднати цю жорсткість дедлайну із реальними фінансовими наслідками пропуску навіть одного року, стає цілком очевидно, наскільки це термін важливий.

Реальна вартість несповнації максимуму на пенсійний рахунок

Цифри відкривають тривожну картину про звички заощаджень американців. За даними всеохоплюючого звіту Vanguard “Як Америка заощаджує 2025”, лише 14% учасників 401(k) досягли максимально допустимого внеску — при цьому це дуже мала частка, враховуючи, що американці в середньому заощаджують 7,7% своїх зарплат, встановлюючи рекордний рівень заощаджень.

Комбінований ефект недовнесків тихо, але руйнівно накопичується. Уявімо двох працівників, які починають кар’єру одночасно. Один прагне щороку максимально внести внески, інший — лише $10,000 на рік. За умовою скромної 6% річної прибутковості, через 10 років максимумовий внесок накопичить приблизно $323,000, тоді як скромний — $132,000 — різниця становить 145%. Протягом 20 років ця різниця значно зростає: $900,000 проти $368,000.

Можливо, найтривожніше — дослідження Empower показує, що 25% працівників навіть не вносять достатньо, щоб отримати повний співфінансування від роботодавця — фактично відмовляючись від безкоштовних грошей із кожною зарплатою.

Чому менталітет “почну в січні” коштує реальних грошей

Психологія відіграє важливу роль у цьому фінансовому сліпому плямі. Наприкінці року святковий сезон створює ідеальні умови для відкладання. Життя стає напруженим, сімейні обов’язки накопичуються, і коригування пенсійних внесків здається чимось, що можна відкласти до нового року. Але ця затримка має конкретні фінансові наслідки, які накопичуються десятиліттями.

Уявімо працівника 35 років, який вирішує пропустити максимальні внески всього на один рік. Ці $23,500, що залишилися на боці, за умовою 6% річного зростання до 65 років, зрештою стануть приблизно $134,000 до пенсії. Пропустивши п’ять років максимальних внесків протягом кар’єри, вартість втрат становить понад півмільйона доларів у заощадженнях на пенсію.

Жаль посилюється, коли люди усвідомлюють, що мали можливість внести більше — вони просто не скоригували відрахування з зарплати вчасно. Багато працівників отримують наприкінці року бонуси або мають доходи у грудні, але пропускають останній термін для перенаправлення цих коштів у податково вигідні рахунки. Гроші були — просто вікно закрилося.

Інші важливі дедлайни для податково вигідних рахунків до кінця року

Дедлайн 31 грудня для внесків до 401(k) — не єдина фінансова дія, яка має кінцевий термін у цей день. Ще кілька стратегій, що мають податкові переваги, потребують дій до кінця року:

Розрахунки на медичне страхування (HSA): Хоча внески до HSA технічно можна робити до квітня, податкового року, внески через роботодавця через відрахування з зарплати мають бути зроблені до 31 грудня. Внески поза межами зарплати після року можуть спричинити податки FICA, яких можна було уникнути при правильному таймінгу.

Збирання податкових збитків (Tax-Loss Harvesting): Ця стратегія дозволяє продавати цінні папери з збитками для зменшення капітальних прибутків або до $3,000 у звичайному доході. Торг має бути здійснений до 31 грудня, щоб застосувати до поточного податкового року. Збитки, зібрані цим способом, можна переносити на наступні роки, створюючи довгострокові податкові переваги.

Конверсії Roth: Переведення коштів із традиційного IRA у Roth IRA має відбутися до 31 грудня, щоб врахувати поточний податковий рік. Ринкові спади створюють особливо привабливі можливості для конверсії, оскільки ви платите податки на нижчий баланс — конвертація під час зниження цін, а не під час зростання.

Гнучкі витрати (FSA): Більшість роботодавців суворо дотримуються правила “використай або втрать”. Хоча деякі дозволяють перенести до $640 або мають пільговий період до середини березня, більшість вимагає використати залишки FSA до 31 грудня або втратити їх.

Ваш план дій: кроки для максимізації перед дедлайном

Не станьте ще однією статистикою “Якби я тільки встиг”. Ось ваш конкретний дорожній план:

Крок 1: Перевірте свої внески негайно
Увійдіть у панель управління пенсійним рахунком і перегляньте внески за цей рік. Обчисліть, чи ви йдете до досягнення максимуму з урахуванням залишку зарплат. Зробіть цю оцінку сьогодні — не наступного тижня.

Крок 2: Зверніться до HR для коригування відрахувань
Більшість роботодавців дозволяють швидко збільшити відсоток внесків. Деякі навіть приймають одноразові внески з бонусів або інших додаткових доходів. Ваша HR може обробити цей запит за кілька днів, якщо ви дієте зараз.

Крок 3: Оцініть свою фінансову картину цілком
Хоча максимізація внесків до 401(k) дає значні довгострокові переваги, переконайтеся, що у вас достатньо резервів для надзвичайних ситуацій і що ви не маєте високопроцентних боргів, які потрібно погасити першочергово. Збалансуйте активне пенсійне заощадження із фінансовою гнучкістю.

Крок 4: Заплануйте автоматичне підвищення внесків на наступний рік
Багато планів дозволяють налаштувати автоматичне щорічне збільшення внесків. Це допомагає поступово наближатися до ліміту без необхідності щороку приймати рішення вручну.

Діри для внесків 2025 року вже закриті. Але якщо ви читаєте це рано у 2026, можливість максимально використати внески цього року ще є. Не дозволяйте прокрастинації або святковому хаосу позбавити вас сотень тисяч доларів у пенсійних заощадженнях.