Як працюють аудити Proof of Reserves: повний посібник

Зі зростанням популярності криптовалют питання безпеки клієнтських коштів набуває критичного значення. Аудити Proof of Reserves (PoR) забезпечують прозорість і підтверджують фінансову стійкість платформи. У цьому посібнику розглядається механізм PoR, його відмінності від Proof of Solvency (PoS) і принципи, за якими PoR гарантує захист активів користувачів.

Чи є велика криптобіржа платоспроможною?

Одна з провідних криптовалютних бірж заявляє про 100% платоспроможність і впровадила механізм, що дозволяє клієнтам незалежно верифікувати цю інформацію. У рамках audit PoR біржа надає коефіцієнти резервів, які доводять, що кошти користувачів забезпечені резервами понад 100%. Щомісяця публікуються аудити PoR, а також доступна open-source функція для перевірки платоспроможності на блокчейні.

Які поточні коефіцієнти резервів?

Біржа обчислює коефіцієнти резервів за формулою: (Обсяг [активу] / Обсяг [активу], який належить користувачам) × 100. Платформа публікує актуальні коефіцієнти резервів для основних криптовалют, зокрема Bitcoin, Ethereum і стейблкоїнів.

У чому різниця між proof of reserves і proof of solvency?

PoR і PoS — це окремі поняття, які часто плутають:

• PoR підтверджує, що кастодіан дійсно володіє заявленими активами.
• Proof of Liabilities (PoL) визначає загальний обсяг зобов’язань кастодіана перед клієнтами.
• Proof of Solvency засвідчує, що кастодіан має достатньо активів для виконання всіх зобов’язань.

Коефіцієнти резервів підтверджують платоспроможність, демонструючи, що платформа володіє активами в обсязі, який перевищує її зобов'язання перед користувачами.

Які резерви біржі?

Біржа декларує «чисті резерви», понад 92% яких складають високоякісні активи. Також зазначено, що більшість резервів не рухалися роками й зберігаються в cold storage для максимальної безпеки.

Як перевірити резерви

Клієнти можуть верифікувати свої активи за допомогою:

1. Власного інструмента самостійної перевірки біржі
2. Сторонніх сервісів для перевірки підписів у різних блокчейнах

Як працює процес PoR?

Біржа використовує Merkle sum trees для підтвердження резервів. Цей криптографічний механізм дозволяє мільйонам користувачів швидко самостійно перевіряти резерви. Процес передбачає створення snapshot усіх відповідних акаунтів і присвоєння кожному унікального анонімного hash ID. Загальний баланс активів кожного користувача стає «Merkle leaf» дерева, а сума всіх активів — «Merkle root».

Що ще робиться для підвищення прозорості?

Крім щомісячних PoR і PoL, біржа зобов’язується:

• Залучати незалежних аудиторів
• Постійно вдосконалювати програми глобального комплаєнсу
• Оформлювати необхідні ліцензії
• Підтримувати стабільний фінансовий баланс без зовнішніх боргів
• Ніколи не використовувати кошти клієнтів без їхньої згоди
• Утримувати ефективні системи управління ризиками

Як самостійно перевірити платоспроможність

Користувачі можуть перевірити платоспроможність у два етапи:

1. Перевірити, чи враховані їхні активи у Merkle tree біржі
2. Звірити, чи відповідає загальна сума зобов’язань біржі її резервам

У посібнику надано покрокову інструкцію для виконання цієї перевірки через інструменти біржі та open-source Merkle Validator.

Висновки

Аудити Proof of Reserves мають фундаментальне значення для прозорості й безпеки у світі криптовалют. Розуміння принципів PoR і використання відповідних інструментів дозволяє користувачам приймати обґрунтовані рішення й ефективно захищати свої активи. У міру розвитку індустрії ймовірно, що PoR та подібні заходи прозорості стануть стандартом, підвищуючи рівень довіри й надійності на ринку криптовалют.

FAQ

Чи може держава побачити, скільки у мене криптовалюти?

Зазвичай ні. Криптовалюти забезпечують псевдонімність, але не абсолютну анонімність. Транзакції відкриті, проте не прив’язані безпосередньо до особи. Державні органи можуть відстежувати активи через біржі або аналізуючи блокчейн.

Чи потрібно декларувати криптовалюту на суму менше $600 у США?

Здебільшого ні. Податкова служба США (IRS) вимагає звітування про криптотранзакції понад $600. Невеликі суми зазвичай декларувати не потрібно, однак радимо зберігати записи про всі операції.

Чи можна використовувати криптовалюту як підтвердження наявності коштів?

Так, багато організацій вже приймають криптовалюту як підтвердження наявності коштів. Проте конкретні вимоги можуть відрізнятися, тому слід уточнювати їх у відповідної структури.