สิทธิประโยชน์และการเปลี่ยนแปลงด้านภาษีเมื่อแต่งงาน: การแต่งงานส่งผลต่อภาษีอย่างไร?

H&R Block

4 มีนาคม 2025 อ่าน 7 นาที

การแต่งงานสามารถส่งผลต่อภาษีในหลายด้าน แม้ว่าสถานการณ์ภาษีของแต่ละคนจะแตกต่างกัน แต่ก็มีประโยชน์บางอย่างของการแต่งงานที่อาจช่วยให้คุณจ่ายภาษีน้อยลงกว่าการยื่นแบบคนโสด และนอกจากนี้ คุณยังมีตัวเลือกด้านภาษีในฐานะผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้ว ซึ่งผู้ยื่นแบบคนโสดไม่มี อีกทั้งยังมีการเปลี่ยนแปลงด้านภาษีหลังแต่งงานที่เกี่ยวข้องกับเอกสารที่คุณควรดำเนินการให้เสร็จสิ้น

ภาษีเปลี่ยนแปลงอย่างไรหลังแต่งงาน? ไม่ว่าคุณจะอยากรู้ว่าการแต่งงานส่งผลต่อภาษีในแง่การเงินอย่างไร หรือคุณแค่ต้องการทราบขั้นตอนหรือแบบฟอร์มที่ต้องพิจารณา เรามีข้อมูลให้ในบทความนี้ ถึงแม้ว่าการเปลี่ยนแปลงทั้งหมดอาจไม่ได้หมายความว่าคุณจะได้รับผลตอบแทนที่ดีกว่าหรือลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีลง หากคุณแต่งงานในปีนี้ แต่ก็มีข้อได้เปรียบด้านภาษีบางอย่างที่จะช่วยเสริมการเงินของคุณตลอดช่วงชีวิตร่วมกัน

สิทธิประโยชน์ด้านภาษีของการแต่งงาน: ตัวอย่างบางส่วน

เมื่อคุณกำลังจะแต่งงาน คุณมีหลายสิ่งที่ต้องพิจารณาเกี่ยวกับการเงิน สำหรับด้านภาษี คุณอาจสงสัยว่ามีข่าวดีอะไรบ้างที่มาพร้อมกับการแต่งงาน

มีการลดหย่อนภาษีสำหรับคู่สมรสหรือไม่?

หลายคู่แต่งงานใหม่สงสัยว่าพวกเขาจะจ่ายภาษีน้อยลงในฐานะคู่สมรส หรือมีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่สำคัญหรือไม่ แล้วสิทธิประโยชน์ด้านภาษีของการแต่งงานคืออะไร? เราจะสรุปข้อดีด้านภาษีของการแต่งงานในส่วนนี้

ภาษีของขวัญและการวางแผนมรดก

คู่สมรสสามารถให้ของขวัญเป็นเงินสดหรือทรัพย์สินอื่น ๆ แก่กันได้โดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ ซึ่งมีผลสำคัญต่อการวางแผนมรดก ดังนั้น ควรทบทวนแผนมรดกของคุณอีกครั้งเมื่อคุณแต่งงานแล้ว

ตัวเลือกผู้รับผลประโยชน์ IRA

กฎเกณฑ์เกี่ยวกับการรับมรดก IRA อาจซับซ้อนและบางครั้งอาจหมายถึงการจ่ายภาษีเมื่อคุณได้รับการแต่งตั้งเป็นผู้รับผลประโยชน์ อย่างไรก็ตาม คู่สมรสมีข้อกำหนดพิเศษซึ่งอาจหมายความว่าคุณสามารถเลื่อนการรับ distributions ได้นานขึ้น และถ้าคุณอยู่ในกลุ่มภาษีรายได้ต่ำกว่าขณะรับ distributions ก็อาจจ่ายภาษีน้อยลง เมื่อคุณแต่งตั้งคู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์ IRA คู่สมรสสามารถถือ IRA ที่ได้รับมรดกเป็นของตนเองได้

• ถ้าเป็น IRA แบบดั้งเดิม คู่สมรสอาจสามารถเลื่อนการรับ distributions ได้นานกว่าผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรส
• ถ้าเป็น Roth IRA คู่สมรสจะไม่จำเป็นต้องทำ RMDs ตลอดชีวิต

อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับกฎการถอน IRA

ยื่นแบบกับ H&R Block เพื่อรับเงินคืนสูงสุด

ยื่นแบบออนไลน์

ยื่นแบบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

การเปลี่ยนแปลงด้านภาษีหลังแต่งงาน: สิ่งที่ควรระวัง

การแต่งงานมาพร้อมกับรายการที่ต้องทำ แม้ว่าคุณจะวางแผนจัดงานแต่งงานแบบง่าย ๆ แต่หลังจากที่คุณพูดว่า “ฉันยอมรับ” แล้ว จะเกิดอะไรขึ้นบ้าง? ขณะปรับตัวเข้าสู่ชีวิตใหม่และบทบาทใหม่ร่วมกัน อย่าลืมเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงด้านภาษีหลังแต่งงาน อ่านต่อเพื่อดูว่าคุณจะต้องพิจารณาอะไรบ้างในการวางแผนภาษี

การเปลี่ยนชื่อกับ Social Security

เนื่องจากการยื่นภาษีของคุณจะดำเนินการภายใต้หมายเลขประกันสังคม (SSN) จึงสำคัญที่จะต้องแจ้งให้สำนักงานประกันสังคม (SSA) ทราบถึงการเปลี่ยนชื่อใด ๆ ที่เกิดขึ้น สำนักงาน SSA ต้องดำเนินการอัปเดตข้อมูลในระบบและแจ้งข้อมูลนั้นให้กรมสรรพากร (IRS) ทราบก่อนที่คุณจะยื่นแบบ คุณควรรอจนกว่าการเปลี่ยนชื่อจะเสร็จสมบูรณ์ก่อนยื่นแบบเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาที่อาจเกิดขึ้นหากชื่อในแบบฟอร์มไม่ตรงกับ SSN ที่บันทึกไว้กับ SSA

การเปลี่ยนแปลงแบบฟอร์ม W-4 หลังแต่งงาน

อาจเป็นความคิดที่ดีที่จะปรับปรุงแบบฟอร์ม W-4 กับนายจ้างของคุณให้สะท้อนถึงสถานะการแต่งงานใหม่ เนื่องจากข้อมูลในแบบฟอร์มของคุณจะเปลี่ยนไปจากเดิม ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งในการกำหนดจำนวนภาษีที่นายจ้างควรหัก ณ ที่จ่ายหลังจากสถานะการแต่งงานเปลี่ยนแปลง

ตัวเลือกสถานะการยื่นแบบ

เมื่อคุณแต่งงานแล้ว สถานะการยื่นแบบภาษีที่สามารถใช้ได้บนแบบฟอร์มภาษีของคุณคือ การยื่นแบบร่วมกัน (Married Filing Jointly - MFJ) หรือ การยื่นแบบแยกกัน (Married Filing Separately - MFS) (อ่านเพิ่มเติม: ประโยชน์ของการยื่นแบบร่วมกันกับการยื่นแบบแยกกัน)

เคล็ดลับลดหย่อนภาษี/ภาษีสำหรับคู่สมรส

กำลังมองหาวิธีลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีอยู่ใช่ไหม? สิทธิประโยชน์ด้านภาษีของการแต่งงานที่มาพร้อมกับการยื่นแบบร่วมกันได้แก่:

• อัตราภาษีมักต่ำกว่า
• คุณอาจสามารถขอเครดิตภาษีการศึกษาได้ถ้าคุณเป็นนักเรียน
• คุณอาจสามารถหักดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาได้ (ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาจะไม่ได้รับอนุญาตเมื่อยื่นแบบเป็น MFS แต่ก็จำกัดตามรายได้เช่นกัน ถ้ารายได้รวมสูงเกินไป การหักดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อการศึกษาก็อาจถูกจำกัดหรือไม่อนุญาต)
• คุณสามารถขอเครดิตสำหรับค่าใช้จ่ายด้านเด็กและดูแลเด็กได้ เครดิตภาษีเด็กและคนพึ่งพาอื่น ๆ ก็สามารถยื่นได้ในแบบฟอร์ม MFS เช่นกัน แต่เครดิตดูแลเด็กและคนพึ่งพาโดยทั่วไปไม่สามารถยื่นได้ในแบบฟอร์ม MFS
• คุณสามารถขอเครดิตภาษีรายได้ที่ได้มา (Earned Income Tax Credit) ถ้าคุณมีสิทธิ์

สถานะการยื่นแบบของคุณจะถูกกำหนดในวันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี ดังนั้น แม้ว่าคุณจะไม่ได้แต่งงานตลอดปีภาษี แต่ถ้าคุณแต่งงานก่อนสิ้นปี คุณก็ไม่สามารถเลือกยื่นแบบคนโสดได้ โดยทั่วไป การยื่นแบบร่วมกันจะให้ผลลัพธ์ด้านภาษีที่ดีที่สุดสำหรับคู่สมรสส่วนใหญ่ เนื่องจากบางการหักลดหย่อนและเครดิตอาจลดลงหรือไม่สามารถใช้ได้หากยื่นแบบแยกกัน

การแต่งงานและภาษี: การแต่งงานอาจเปลี่ยนแปลงช่วงภาษีของคุณ

ช่วงภาษีจะเป็นตัวกำหนดอัตราภาษีสูงสุดที่เรียกเก็บจากรายได้ของคุณ ช่วงภาษีแตกต่างกันไปตามสถานะการยื่นแบบ ดังนั้น รายได้ของคุณอาจไม่ถูกเก็บภาษีในอัตราเดียวกับตอนที่คุณเป็นโสด

เมื่อคุณแต่งงานและยื่นแบบร่วมกัน รายได้ของคุณจะถูกรวมกัน ซึ่งอาจทำให้คุณหรือคู่สมรสคนใดคนหนึ่งเข้าสู่ช่วงภาษีที่สูงขึ้น หรือในทางกลับกัน ถ้าคู่สมรสเป็นผู้มีรายได้สูงกว่า ก็อาจอยู่ในช่วงภาษีที่ต่ำกว่า ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ นี่อาจเป็นข้อได้เปรียบด้านภาษีของการแต่งงาน

กฎหมายภาษีที่ควรรู้เมื่อซื้อหรือขายบ้านหลังแรก

หลังแต่งงาน รายได้รวมของคุณอาจช่วยให้คุณสามารถซื้อบ้านหลังแรกได้ หรือคุณอาจเลือกขายบ้านที่เป็นทรัพย์สินก่อนแต่งงาน เมื่อคุณเป็นเจ้าของบ้าน ดอกเบี้ยที่คุณจ่ายบนจำนองสูงสุดถึง 750,000 ดอลลาร์สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในแบบฟอร์มรายการหักลดหย่อน

ถ้าคุณขายบ้าน จำนวนกำไรที่สามารถยกเว้นจากรายได้ก็จะเพิ่มเป็นสองเท่า จาก 250,000 ดอลลาร์เป็น 500,000 ดอลลาร์ อย่างไรก็ตาม ควรระวัง: ถ้าเพียงคนเดียวเป็นเจ้าของบ้านก่อนแต่งงาน การยกเว้น 500,000 ดอลลาร์นี้จะใช้ได้ก็ต่อเมื่อคุณทั้งคู่เคยอาศัยอยู่ในบ้านเป็นที่อยู่อาศัยหลักอย่างน้อยสองปี

ค่าปรับภาษีสำหรับการแต่งงาน

ค่าปรับภาษีสำหรับการแต่งงานเกิดขึ้นเมื่อคู่สมรสที่ยื่นแบบร่วมกันจ่ายภาษีมากกว่าผลรวมของภาษีที่แต่ละคนต้องจ่ายตามลำพัง สาเหตุหนึ่งคือช่วงภาษีและการหักลดหย่อนมาตรฐานของการยื่นแบบร่วมกันไม่ได้เท่ากับสองเท่าของช่วงภาษีและการหักลดหย่อนของบุคคลโสด

ตามกฎหมายปัจจุบัน ค่าปรับภาษีนี้ได้รับการบรรเทาบางส่วน เนื่องจากช่วงภาษีและการหักลดหย่อนมาตรฐานสำหรับการยื่นแบบร่วมกันเป็นสองเท่าของบุคคลโสด

ช่วยเหลือในการนำทางสิทธิประโยชน์และการลดหย่อนภาษีสำหรับคู่สมรส

การเปลี่ยนแปลงด้านภาษีเมื่อแต่งงานอาจซับซ้อน ซึ่งเป็นเหตุผลที่หลายคนมักขอความช่วยเหลือในการค้นหาเครดิตภาษีที่อาจพลาดไป การลดหย่อนและสถานะการยื่นแบบก็เป็นโอกาสในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในฐานะคู่สมรส

ไม่ว่าคุณจะเลือกยื่นแบบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือใช้บริการออนไลน์ของ H&R Block เราก็พร้อมช่วยคุณเพิ่มยอดเงินคืนสูงสุด