Налоги для фрилансеров: 6 распространённых налоговых проблем, с которыми сталкиваются работники gig-экономики

H&R Block

21 ноября 2023 г. 7 минут чтения

В этой статье:

•                                       Лучший выбор StockStory 
  

  DASH

  +0.06%

  ABNB

  +1.65%

 UBER  

 +1.26%  

Работа в gig-экономике резко выросла за последние годы, став образом жизни для многих американцев. С появлением новых бизнес-возможностей от компаний таких как Uber, Airbnb и DoorDash — или новых источников дохода, таких как создатели TikTok или YouTube — налогоплательщикам стало проще, чем когда-либо, работать на себя.

Когда работники берутся за эти новые gig-работы, они, скорее всего, не задумываются о том, что это значит для их налогов.

Будь то временная работа или планирование постоянного сотрудничества в качестве подрядчика, важно понимать эти нюансы налогового законодательства.

Есть вопросы о том, как gig-работа влияет на ваши налоги? Ознакомьтесь с нашим Руководством по налогам для независимых подрядчиков.

Работа в gig-экономике превращает работников в владельцев малого бизнеса

Многие удивляются, узнав, что в глазах Налоговой службы США (IRS) они фактически являются владельцами малого бизнеса. А у малого бизнеса есть дополнительные налоговые правила — и, возможно, больше проверок и уведомлений от IRS. Это справедливо независимо от того, является ли ваша gig-работа основным источником дохода или побочным занятием.

Важно знать, что подача налоговой декларации как независимого подрядчика может быть сложной. Обычно у вас больше требований по подаче и уплате налогов. Это включает в себя такие вещи, как:

Ежеквартальные авансовые платежи по налогам

Взносы и отчёты по налогам на заработную плату

Отчёты о выплатах подрядчикам ежегодно

Отчёты по налогам с продаж

Требования к лицензированию на уровне штата и местных органов власти

Из-за всех этих правил вы будете взаимодействовать гораздо чаще с IRS и вашим штатом. И налоговые органы гораздо более склонны задавать вам вопросы.

6 наиболее распространённых проблем при подаче налогов для самозанятых

1. «Я не знал, что должен платить налог на самозанятость.»

Это распространённая ошибка у новичков, начинающих работать на себя. Независимо от того, как вы называете свою деятельность (независимый подрядчик, фрилансер или gig-работник), у вас появятся дополнительные налоговые обязательства.

Вы можете удивиться, подав декларацию, узнав, что помимо налогов на доход, вам нужно заплатить ещё 15,3%. Этот налог называется налогом на самозанятость и покрывает взносы на социальное обеспечение и Medicare. Он может привести к значительному налоговому счету, если вы о нём не знали.

Если бы вы были обычным работником, половина этого налога платилась бы вашим работодателем. В качестве самозанятого — оба эти обязательства лежат на вас. Хорошая новость — специальный налоговый вычет для независимых подрядчиков (самозанятых) позволяет вам вычесть половину налога на самозанятость, чтобы снизить налоговую базу.

2. «Я не знал, что нужно платить в течение года.»

В отличие от работников, у которых налог автоматически удерживается (как у сотрудников), самозанятые должны делать налоговые платежи четыре раза в год (так называемые предварительные платежи по налогам).

Продолжение статьи  

Если вы не знали или забыли о необходимости отправлять квартальные платежи, лучшее время узнать об этом — сейчас. Но учтите: пропуск нескольких платежей может привести к большому налоговому счету и штрафам при подаче декларации.

Если не можете заплатить сразу, можете запросить отсрочку или оформить план платежей (так называемое соглашение по рассрочке IRS) при подаче декларации.

3. «Я постоянно задерживаю оплату налогов.»

Самозанятые иногда задерживают оплату предварительных налоговых платежей. В результате они часто подают декларацию и получают большие налоговые счета, которые не могут оплатить.

Если у вас уже есть план платежей с IRS, но вы подаете декларацию, должны и не платите, вас могут считать нарушающим соглашение. Вам придётся платить больше за новый план, начисляются штрафы и проценты, и взаимодействие с IRS увеличивается. Если у вас есть налог на последующую декларацию, его можно добавить к текущему плану, но, скорее всего, начислятся дополнительные штрафы и проценты.

Если ваш налоговый долг превышает 50 000 долларов, возможны другие последствия. IRS может запросить дополнительную информацию о вашем финансовом положении для оформления плана платежей.

IRS также может наложить федеральный налоговый залог, что обычно ухудшает вашу кредитную историю.

4. «Я не сообщил о наличных платежах.»

В зависимости от типа работы IRS может получать копии форм, подтверждающих ваш доход — например, формы 1099-NEC или 1099-K. Однако многие малые предприятия, особенно gig-работники, работающие за наличные, полагаются на систему честности при отчёте о доходах.

И для бизнеса, основанного на наличных, у IRS мало или совсем нет форм 1099 для подтверждения дохода. Поэтому любой аудит малого бизнеса начинается с проверки, сообщил ли бизнес весь свой доход.

5. «Я списал личные расходы и не знаю, какие расходы можно вычесть.»

Это ещё одна важная область, на которую обращает внимание IRS при проверках малого бизнеса.

Новые владельцы малого бизнеса часто списывают такие расходы, как автомобиль, мобильный телефон, домашний офис, командировки и расходы на питание. Но IRS считает многие из этих расходов личными (и не подлежащими вычету) — если только вы не сможете доказать, что расходы связаны с бизнесом.

Самое важное — не все расходы подлежат вычету. Наличие конкретных расходов не означает автоматического права на их вычет. Расход должен быть одновременно:

Обычным и необходимым

Прямо связанным с торговлей или бизнесом

К счастью, правильное руководство поможет вам определить допустимые бизнес-вычеты для снижения налоговой базы как gig-работника. Найдите налогового специалиста рядом с вами.

Главное — ведите отличные записи.

6. «Я не подал вовремя (или вообще не подал).»

Многие малые предприятия откладывают подачу декларации из-за невозможности оплатить налоги. Такая прокрастинация часто приводит к накоплению больших налоговых долгов и штрафов. Штраф за несвоевременную подачу составляет 5% за месяц (или часть месяца), максимум — 25%. Если вы подадите декларацию более чем через 60 дней после срока (включая продления), минимальный штраф составит 100% от неоплаченного налога или 485 долларов, в зависимости от того, что меньше. Как видите, лучше подать декларацию вовремя, даже если сразу оплатить не можете.

Как уже упоминалось, IRS получает информацию о вашем доходе через различные налоговые формы. Например, в последние годы IRS выявила много неподающих налоговые декларации с формой 1099-K, которая сообщает о платежах, полученных бизнесом через дебетовые/кредитные карты и сторонние платёжные системы.

Многие онлайн-ритейлеры и малые предприятия сейчас должны сверять свои доходы с этой формой. Работники gig-экономики, не подавшие налоговую декларацию и получающие эту форму, сталкиваются с уведомлениями о просроченной подаче и мерами принудительного взыскания со стороны IRS.

Налоги gig-экономики всегда актуальны: вот где можно получить помощь

Если вы владелец бизнеса, включая независимого подрядчика в gig-экономике, налоги — это то, за чем нужно следить весь год.

Начинайте с ведения хороших записей, внесения предварительных платежей по налогам, чтобы снизить налоговое обязательство при подаче декларации, и всегда подавайте точную декларацию в конце года.

Подача налогов для самозанятых

Когда вы будете готовы подать налоговую декларацию как независимый подрядчик, вы можете рассчитывать на поддержку H&R Block.

С H&R Block вы можете подавать налоги уверенно, зная, что получите максимальный возврат — или вернете деньги, если что-то пойдет не так. Мы поможем вам найти все личные и бизнес-вычеты, на которые вы имеете право.

Посмотрите эти варианты подачи:

H&R Block Online Deluxe для независимых подрядчиков без расходов для вычета.

H&R Block Self-Employed для независимых подрядчиков с расходами для вычета.

Нужна помощь по ходу дела? Не волнуйтесь, с такими опциями, как Online Assist, помощь опытного налогового специалиста всегда рядом.

Получение помощи при проверках и уведомлениях IRS

Малые предприятия могут продолжать сталкиваться с проверками IRS после подачи декларации. Знание своих требований и подготовка к большему взаимодействию с IRS (и возможным проверкам) — ключ к минимизации налоговых сюрпризов для владельцев малого бизнеса.

Если вы столкнулись с одной из шести наиболее распространённых налоговых ловушек, налоговый специалист поможет вам разобраться в ситуации и даже решить её с IRS. Узнайте, как это работает, с помощью услуг H&R Block по налоговым проверкам и уведомлениям.

Условия и Политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Подробнее