Законодатели предпринимают шаги для защиты пенсионеров по социальному обеспечению от огромных налоговых обязательств

Налоги на социальное обеспечение стали горячей темой. Президент Трамп обещал отменить их во время выборов, и хотя этого не произошло, «большой, красивый закон» предложил новую налоговую льготу для пожилых людей, которая может составлять до 6000 долларов для одиноких налогоплательщиков и до 12000 долларов для совместных налоговых деклараций супругов.

Однако некоторые пенсионеры, получающие социальное обеспечение, сталкиваются с гораздо более высоким потенциальным налоговым бременем, чем другие, и законодатели пытаются изменить это с помощью принятия нового законодательства. Новый предложенный закон защитит подходящих пенсионеров от возможного огромного налогового счета, который придется заплатить в 2026 году за налоговый год 2025.

Вот что будет делать этот закон, а также некоторые детали о том, почему пожилым людям может понадобиться воспользоваться его защитой.

Источник изображения: Getty Images.

Двухпартийное законодательство защитит пожилых людей от огромного налогового счета за 2025 год

В разгар сезона подачи налоговых деклараций некоторые пенсионеры, получающие социальное обеспечение, рискуют столкнуться с очень неприятным налоговым сюрпризом в этом году, благодаря Закону о справедливости социального обеспечения.

Этот закон был принят в 2025 году и отменил два существующих закона, которые долго ограничивали выплаты по социальному обеспечению для государственных служащих, чьи работы не были охвачены налогами на социальное обеспечение. В числе отмененных законов — Положение о ликвидации сверхприбылей (WEP) и Закон о смещении государственных пенсий (GPO). Их отмена была сделана ретроактивной с 1 января 2024 года.

Изменения в этих законах привели к тому, что Администрация социального обеспечения пересчитала выплаты и начала выплачивать единовременные задним числом выплаты, начиная с налогового года 2025. Хотя эти дополнительные деньги могут значительно повысить финансовую безопасность пострадавших пенсионеров и потенциально снизить сумму снятий с пенсионных счетов, это также означает, что у пенсионеров возникнет налоговая проблема, поскольку действующие законы требуют, чтобы ретроактивные выплаты облагались налогом в год их получения.

Хотя обычно пенсионеры получали бы дополнительные выплаты на протяжении многих лет, крупная единовременная выплата ретроактивных пособий означает, что им придется включить значительную сумму в свою федеральную налоговую декларацию за 2025 год. Это может привести к тому, что пострадавшие пенсионеры попадут в более высокую налоговую категорию и, скорее всего, увидят увеличение части своих налогов на социальное обеспечение, облагаемых федеральным налогом. Поскольку премии по Medicare также могут увеличиться при росте дохода выше определенного порога, это может привести к более высоким взносам в будущем.

Закон «Отсутствие налога на восстановленные выплаты» — это двухпартийный закон, который создает исключение из налогооблагаемого дохода для ретроактивных выплат, полученных некоторыми бенефициарами государственного сектора благодаря Закону о справедливости. Если он будет принят, этот закон сможет решить эти проблемы и потенциально сэкономить пострадавшим пенсионерам тысячи долларов.

Получат ли пенсионеры налоговую льготу?

Пока неясно, пройдет ли это законодательство, хотя у него есть поддержка обеих партий.

До тех пор, пока это не произойдет, налогоплательщикам, получившим дополнительные деньги, придется следовать текущим правилам IRS и указывать свои ретроактивные выплаты при подаче налоговой декларации за 2025 год. Комитет по налогам и сборам Палаты представителей США рассматривает изменение закона, и пенсионерам, оказавшимся под его воздействием, следует внимательно следить за новостями, чтобы знать свои обязательства перед IRS.