Годовой период внесения взносов 401(k) — окно, которое вы не можете пропустить

В то время как большинство финансовых советов сосредоточены на сложных инвестиционных стратегиях, для американских работников нависает гораздо более важное решение: максимально использовать налоговые преимущества пенсионных счетов до конца календарного года. В отличие от многих финансовых возможностей, которые можно отложить или скорректировать, определённые окна для внесения взносов в пенсионные счета закрываются 31 декабря без продлений и без второго шанса. Понимание этого срока — и своевременные действия — могут означать разницу между комфортной пенсией и значительным недостигом целей.

Почему крайний срок 31 декабря для взносов в 401(k) — не обсуждается

Вот что отличает взносы в 401(k), 403(b) и 457(b) от других вариантов пенсионных сбережений: время действительно истекает 31 декабря. В то время как вы можете делать взносы в традиционный IRA до срока подачи налоговой декларации в апреле, взносы сотрудников в корпоративные пенсионные планы не подлежат гибкости. Пропустите 31 декабря — и эти возможности полностью исчезают. В следующем году их уже не восстановить, потому что каждый календарный год имеет свои отдельные лимиты.

На 2025 год стандартный лимит взносов в 401(k) составлял $23,500 для работников младше 50 лет. Люди старше 50 имели право на дополнительный «догоняющий» взнос в размере $7,500, итого — $31,000. Те, кому от 60 до 63 лет, могли воспользоваться повышенным лимитом догоняющих взносов в размере $11,250, что позволяло внести максимум в $34,750. Когда сочетаешь жесткость этого срока с реальными финансовыми последствиями пропуска хотя бы одного года, становится очевидно, насколько срочно нужно действовать.

Реальная цена неполного максимального внесения в пенсионный счет

Цифры показывают тревожную картину привычек американцев в сбережениях. Согласно всестороннему отчёту Vanguard «How America Saves 2025», только 14% участников 401(k) достигали годового лимита взносов — удивительно малый процент, учитывая, что американцы в среднем откладывают 7,7% своей зарплаты, что является рекордным уровнем сбережений.

Комплексное влияние недовнесённых средств тихо, но разрушительно накапливается. Представьте двух сотрудников, начинающих карьеру одновременно. Один ежегодно вносит максимум, другой — всего $10,000. При умеренной годовой доходности в 6% через 10 лет максимум-сберегатель накопит около $323,000, а скромный — $132,000 — разница в 145%. Если увеличить этот срок до 20 лет, разрыв станет ещё более значительным: $900,000 против $368,000.

Самое тревожное — исследование Empower показывает, что 25% работников не вносят даже столько, чтобы получить полный матч от работодателя — по сути, отказываясь от бесплатных денег с каждой зарплаты.

Почему мышление «Начну в январе» стоит дорого

Психология играет важную роль в этом финансовом слепом пятне. Конец года и праздничный сезон создают идеальные условия для откладывания. Жизнь становится насыщенной, семейные обязательства растут, и откладывать пенсионные взносы кажется чем-то, что можно сделать позже, в новом году. Но эта задержка имеет конкретные финансовые последствия, которые накапливаются десятилетиями.

Представьте 35-летнего работника, который решает пропустить максимум взносов всего на один год. Эти $23,500, при условии 6% годового роста до 65 лет, в итоге могут превратиться примерно в $134,000 к пенсии. Пропустив пять лет максимальных взносов за всю карьеру, вы теряете более полумиллиона долларов в виде недостающих пенсионных сбережений.

Горе усиливается, когда люди понимают, что у них был поток наличных для увеличения взносов — они просто не успели скорректировать удержания в payroll. Многие получают годовые бонусы или доходы в декабре, но пропускают последний срок для перенаправления этих средств в налоговые преимущества. Деньги есть; окно просто закрылось.

Другие важные сроки по налоговым преимуществам в конце года

Крайний срок 31 декабря для взносов в 401(k) — не единственный финансовый момент с этим сроком. Есть и другие налоговые стратегии, требующие действий до конца года:

Счета медицинских сбережений (HSA): Взносы в HSA могут технически делаться до срока подачи налоговой декларации в апреле, но взносы работодателя через payroll должны быть сделаны до 31 декабря. Внесение после года через payroll может вызвать налоги FICA, которых можно было избежать при правильном timing.

Управление налоговыми убытками: Эта стратегия позволяет продавать ценные бумаги с убытком для компенсации капитальных прибылей или до $3,000 в обычном доходе. Сделка должна быть завершена до 31 декабря, чтобы примениться к текущему налоговому году. Убытки, зафиксированные в конце года, можно переносить на последующие годы, создавая долгосрочные налоговые преимущества.

Конвертация Roth IRA: Конвертация средств из традиционного IRA в Roth IRA должна быть завершена до 31 декабря, чтобы учитываться за текущий налоговый год. Рыночные падения создают особенно привлекательные возможности для конвертации, поскольку налог платится на меньший баланс — лучше конвертировать при низких ценах, а не при высоких.

Гибкие расходы (FSA): Большинство работодателей строго требуют использования средств FSA до 31 декабря или их потерю. Некоторые позволяют переносить до $640 или предоставляют льготный период до середины марта, но большинство требуют потратить баланс до конца года.

Ваш план действий: шаги для максимизации перед сроком

Не становитесь очередной статистикой «Жаль, что я не сделал». Вот конкретная дорожная карта:

Шаг 1: Проверьте текущие взносы немедленно
Зайдите в панель управления пенсионным счетом и посмотрите, сколько вы внесли за текущий год. Посчитайте, идёте ли вы к максимуму с учётом оставшихся зарплатных выплат. Сделайте это сегодня — не откладывайте на следующую неделю.

Шаг 2: Свяжитесь с HR для корректировки удержаний
Большинство работодателей позволяют быстро увеличить процент взносов. Некоторые даже позволяют однократные крупные взносы из бонусов или других доходов. Обратитесь в HR сейчас — они смогут обработать запрос за несколько дней.

Шаг 3: Оцените свою финансовую картину полностью
Хотя максимизация взносов в 401(k) даёт долгосрочные преимущества, убедитесь, что у вас есть достаточные сбережения на случай непредвиденных расходов и что вы не держите высокопроцентные долги, которые требуют приоритета. Балансируйте агрессивное пенсионное накопление с финансовой гибкостью.

Шаг 4: Настройте автоматические увеличения на следующий год
Многие планы позволяют установить автоматическое ежегодное увеличение взносов. Это поможет вам постепенно приближаться к лимиту без необходимости принимать решения вручную каждый год.

Окно для внесения взносов за 2025 уже закрыто. Но если вы читаете это достаточно рано в 2026 году, возможность максимально использовать взносы этого года всё ещё есть. Не позволяйте прокрастинации или праздничному хаосу лишить вас сотен тысяч долларов в пенсионных сбережениях.