Benefícios fiscais do casamento e alterações: Como o casamento afeta os impostos?

H&R Block

4 de março de 2025 7 min de leitura

O casamento pode afetar os impostos de várias maneiras. Embora a situação fiscal de cada pessoa seja diferente, existem alguns benefícios do casamento que podem ajudá-lo a pagar menos impostos do que pagaria como contribuinte solteiro. Além disso, você terá opções fiscais como contribuinte casado que os solteiros não têm. Outras mudanças fiscais após o casamento estão relacionadas à documentação que você deve preencher.

Como os impostos mudam após o casamento? Quer você esteja querendo descobrir como o casamento afeta seus impostos do ponto de vista financeiro, ou apenas precise saber quais passos ou formulários considerar, estamos aqui para ajudar neste artigo. Embora nem todas as mudanças signifiquem que você obterá um melhor resultado de reembolso ou uma renda tributável menor ao se casar neste ano, há algumas vantagens fiscais que ajudarão suas finanças ao longo da vida juntos.

Benefícios fiscais do casamento: Alguns exemplos

Quando você está se casando, há muitas coisas a considerar em relação às finanças. Para seus impostos, provavelmente está se perguntando qual notícia feliz pode vir junto com seu casamento.

Existem benefícios fiscais para casais casados?

Muitos recém-casados perguntam se pagam menos impostos como casal ou se há benefícios fiscais significativos. Então, quais são os benefícios fiscais do casamento? Vamos destacar as vantagens fiscais do casamento nesta seção.

Imposto sobre doações e planejamento patrimonial

Cônjuges podem fazer doações ilimitadas de dinheiro ou outros bens um ao outro sem pagar imposto sobre doações. Isso tem implicações importantes para fins de planejamento patrimonial, portanto, revise seu plano patrimonial assim que se casar.

Opções de beneficiário de IRA

As regras para herdar uma IRA podem ficar complicadas e às vezes significar pagar impostos quando você é nomeado beneficiário de alguém. No entanto, os cônjuges têm uma regra especial que pode, em última análise, permitir que você adie as distribuições por mais tempo e, se estiver em uma faixa de imposto de renda mais baixa no momento da distribuição, pagar menos imposto sobre ela. Quando você nomeia seu cônjuge como beneficiário da sua IRA, seu cônjuge pode tratar a IRA herdada como sua.

Se for uma IRA Tradicional, seu cônjuge pode adiar a realização de distribuições por mais tempo do que um beneficiário não cônjuge.

Se for uma Roth IRA, seu cônjuge não precisará fazer RMDs durante a vida dele.

Saiba mais sobre as regras de retirada de IRA.

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Mudanças fiscais após o casamento: O que você deve saber

Casar-se traz sua própria lista de tarefas, mesmo que você esteja planejando apenas um casamento simples. Mas o que acontece depois de dizer “sim”? À medida que você se ajusta à sua nova vida e aos seus novos papéis juntos, não se esqueça das mudanças fiscais após o casamento. Continue lendo para ver o que você precisará considerar para o planejamento fiscal.

Mudança de nome no Social Security

Como sua declaração é apresentada sob seu número de Segurança Social (SSN), é importante garantir que a Administração do Seguro Social (SSA) tenha sido notificada de qualquer mudança de nome que ocorra. A SSA deve processar a alteração no sistema e transmitir essa informação ao Internal Revenue Service (IRS) antes de você enviar sua declaração. Você deve esperar para enviar sua declaração até que o processo de mudança de nome seja concluído, para evitar complicações que possam surgir se o nome na declaração não corresponder ao SSN registrado na SSA.

Alterações no seu formulário W-4 após o casamento

Pode ser aconselhável alterar seu Formulário W-4 com seu empregador para refletir a mudança de estado civil, pois suas informações no formulário serão diferentes dos anos anteriores. Isso é especialmente importante para determinar o valor adequado a ser retido pelo seu empregador após uma mudança de estado civil.

Opções de status de declaração

Depois de se casar, os únicos status de declaração de impostos que podem ser usados na sua declaração são Casado(a) Declarando Conjuntamente (MFJ) ou Casado(a) Declarando Separadamente (MFS). (Leitura relacionada: Veja os benefícios de Casado(a) Declarando Conjuntamente vs. Casado(a) Declarando Separadamente).

Dicas para redução de impostos / benefícios fiscais do casamento

Procurando maneiras de reduzir sua renda tributável? Algumas das vantagens fiscais do casamento ao declarar juntos são:

A alíquota de imposto geralmente é menor.

Você pode conseguir créditos fiscais de educação se foi estudante.

Você pode deduzir juros de empréstimos estudantis. (Juros de empréstimo estudantil não são permitidos ao declarar como MFS, mas também são limitados pela renda, então, se a renda combinada for muito alta, a dedução de juros de empréstimo estudantil pode ser limitada ou não permitida.)

Você pode reivindicar créditos por despesas com crianças e cuidados infantis. O Crédito Tributário por Crianças e o crédito para outros dependentes são permitidos em uma declaração MFS. O Crédito por Cuidados com Crianças e Dependentes geralmente não é permitido em uma declaração MFS.

Você pode reivindicar o Crédito de Imposto de Renda Earned Income Tax Credit (se qualificar).

Sua situação de declaração é determinada em 31 de dezembro de cada ano, então, mesmo que você não estivesse casado(a) na maior parte do ano fiscal, não terá a opção de declarar como solteiro(a) se se casar antes do final do ano. Geralmente, a declaração Casado(a) Declarando Conjuntamente oferece o resultado fiscal mais benéfico para a maioria dos casais, porque algumas deduções e créditos são reduzidos ou não estão disponíveis para casais que declaram separadamente.

Casamento e impostos: Casar pode alterar sua faixa de imposto

As faixas de imposto determinarão a maior taxa de imposto aplicada à sua renda. As faixas de imposto variam para cada status de declaração, então sua renda pode não ser mais tributada na mesma taxa de quando você era solteiro(a).

Quando você está casado(a) e declara em conjunto, sua renda é combinada — o que, por sua vez, pode colocar um ou ambos em uma faixa de imposto mais alta. Ou, se um de vocês ganha mais, esse cônjuge pode se encontrar em uma faixa de imposto mais baixa. Dependendo da sua situação, isso pode ser uma vantagem fiscal de estar casado(a).

Leis fiscais importantes ao comprar ou vender sua primeira casa

Depois de se casar, suas rendas combinadas podem permitir que você compre sua primeira casa ou que escolha vender casas individuais que possuíam antes do casamento. Quando você possui uma casa, os juros pagos na hipoteca de até $750.000 podem ser deduzidos na sua declaração como dedução detalhada.

Se você estiver vendendo uma casa, o valor do ganho que pode ser excluído da renda dobra de $250.000 para $500.000. Mas cuidado: se apenas um de vocês era proprietário da casa antes do casamento, a exclusão de $500.000 só se aplica se ambos moraram na casa como residência principal por pelo menos dois anos.

Penalidade fiscal do casamento

Existe uma penalidade fiscal do casamento quando duas pessoas que fazem uma declaração conjunta pagam mais imposto do que a soma de suas obrigações fiscais individuais calculadas como contribuintes solteiros. Uma razão para isso é que as faixas de imposto de renda e a dedução padrão para MFJ nem sempre são iguais ao dobro das faixas de imposto de renda e dedução padrão de indivíduos solteiros.

Sob a legislação atual, a penalidade do casamento é parcialmente aliviada porque as faixas de imposto de renda mais baixas (10%, 12%, 22%, 24% e 32%) e a dedução padrão para MFJ são exatamente o dobro das de indivíduos solteiros.

Obtenha ajuda para entender créditos fiscais e deduções para casais

As mudanças fiscais relacionadas ao casamento podem ser complexas — por isso, muitas pessoas buscam ajuda para encontrar créditos fiscais que poderiam estar perdendo. Deduções e o status de declaração também são oportunidades para reduzir sua renda tributável como casal.

Quer você escolha declarar com um profissional de impostos ou usar o H&R Block Online, pode ter certeza de que ajudaremos você a maximizar seu reembolso.