O risco de supervisão fiscal na indústria de encriptação destaca-se, o caso "Jesus do Bitcoin" suscita seguir

Nos últimos anos, com o rápido desenvolvimento do mercado de criptomoedas, as questões de conformidade fiscal tornaram-se cada vez mais o foco de atenção da indústria. Em abril de 2024, um caso chocante abalou o círculo das criptomoedas: Roger Ver, conhecido como "Bitcoin Jesus", foi preso na Espanha, e o IRS (Internal Revenue Service) dos EUA o acusou de evasão fiscal de 48 milhões de dólares. Este evento não apenas provocou amplas discussões entre profissionais da indústria, mas também fez com que mais pessoas se tornassem conscientes da importância da conformidade fiscal.

Com o preço do Bitcoin atingindo um novo recorde histórico, o caso de Ver também trouxe novos desenvolvimentos. No dia 4 de dezembro de 2024, a equipe de advogados de Ver apresentou uma moção ao tribunal, solicitando a rejeição das acusações de evasão fiscal por parte do IRS. Atualmente, Ver ainda aguarda a decisão de extradição dos Estados Unidos na Espanha. Vamos revisar este caso intrigante e discutir os riscos fiscais e as recomendações de conformidade que ele implica.

Roger Ver: De empreendedor do Vale do Silício a "Jesus do Bitcoin"

Roger Ver nasceu em 1979 no Vale do Silício, Estados Unidos, e é um famoso liberal e defensor do anarquismo. Durante a universidade, ele já demonstrou um talento empresarial extraordinário, fundando a Memory Dealers em 1999, uma empresa dedicada à revenda de peças de computador. O senso comercial de Ver é excepcionalmente afiado, e ele ganhou seu primeiro milhão de dólares aos 24 anos.

Em 2011, Ver começou a se envolver no campo do Bitcoin e anunciou que sua empresa aceitaria pagamentos em Bitcoin, tornando-se a primeira empresa do mundo a suportar transações em Bitcoin. Desde então, Ver adquiriu grandes quantidades de Bitcoin, tanto pessoalmente quanto por meio de sua empresa, e ocupou vários cargos importantes, incluindo CEO de um conhecido site de encriptação e fundador de uma fundação de Bitcoin. Ele promove ativamente a aplicação e o valor do Bitcoin, contribuindo significativamente para a sua popularização inicial, sendo assim chamado pela mídia e pela comunidade de encriptação de "Jesus do Bitcoin".

Tempestade Fiscal: Acusações do IRS

Em 2014, Ver obteve a cidadania da Federação de São Cristóvão e Nevis e, em seguida, renunciou à cidadania americana. De acordo com a legislação fiscal dos EUA, indivíduos que renunciam à cidadania devem declarar completamente os ganhos de capital de seus ativos globais, incluindo a quantidade de Bitcoin que possuem e seu valor de mercado justo. No entanto, o IRS considera que Ver cometeu irregularidades nesse processo.

As acusações do IRS incluem principalmente duas áreas: primeiro, Ver não cumpriu as regras fiscais de saída. O IRS acredita que Ver subestimou a quantidade de Bitcoin que possuía pessoalmente e através de empresas que controla ao renunciar à cidadania americana, ocultando as transações relevantes e, assim, evitando o pagamento de impostos devidos. Em segundo lugar, Ver violou suas obrigações fiscais como residente não tributável nos EUA. O IRS apontou que, após renunciar à cidadania americana, Ver obteve e vendeu cerca de 70.000 moedas Bitcoin de uma empresa que controla nos EUA em 2017, gerando uma receita de quase 240 milhões de dólares. Embora Ver não seja mais cidadão americano, devido ao fato de sua empresa estar localizada nos EUA, essa receita ainda está sujeita a impostos, e Ver não a reportou.