Recentemente estou revisando registros de transações, quanto mais reviso, mais acho que não enlouquecer no final do ano depende de não ser preguiçoso com as mãos durante o dia... Meu método atual é bem simples: sempre que faço uma recarga/saque/transferência na cadeia, tiro uma captura de tela, exporto um extrato da exchange, e na cadeia anoto o txhash, horário, endereço, observações (para que serve), na planilha, senão no futuro fica difícil lembrar o que era aquela "transferência interna". Quando vejo alguém interpretando grandes transferências na cadeia ou movimentações em carteiras frias e quentes da exchange como "dinheiro inteligente", também fico curioso e dou uma olhada, mas, para ser honesto, na hora de declarar, você precisa provar de onde veio aquele dinheiro, para onde foi, muito mais importante do que adivinhar o que a pessoa comprou. Enfim, falando de forma direta: se puder deixar provas, deixe, não espere o final do ano ficar olhando uma sequência de hashes e ficar paranoico.