### 重要ポイント* 「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」は2025年の税制改正に100以上の変更を加え、納税者が新しい税控除を利用しないと節税の恩恵を逃す可能性がある。* 電子申告や還付金の直接振込を設定することで、納税者が還付金を受け取るまでの時間を短縮できる。27年以上の信頼できる専門知識に基づいたパーソナライズされたAI回答を入手しましょう。 質問する多くのアメリカ人は米国の税法を理解するのに苦労しており、これらの誤解から税金を過剰に支払ったり、還付金が少なくなったり、IRSの監査を受けたりする可能性があります。「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」は、2025年の申告に適用される税制改正として、いくつかの税控除やクレジットの導入・拡大など100以上の変更を行いました。これらの変更により、今年の申告はさらに難しくなる可能性があります。_Investopedia_は、会計士でありウェルスマネジメント会社Plante Moranの税務パートナーであるブライアン・シュルツ氏に、納税者が申告時に犯しやすい誤りについて話を聞きました。このインタビューは簡潔さと明確さのために編集されています。 ### なぜこれが重要なのかIRSの職員数は今年27％減少しています。その結果、申告シーズンに遅れが出る可能性があり、特に申告内容に誤りがある場合は注意が必要です。 **Investopedia：** 納税者が申告時に犯しやすい誤りにはどのようなものがありますか？それが税金の還付を減らしたり、納税額を増やしたりする原因となるのでしょうか？ **ブライアン・シュルツ：** 時々、人々は利用可能な控除について十分に理解していません。特に昨年7月に成立した税制改正後はそうです。多くの新しい控除は、項目ごとに申告しなくても利用できるものもあります。残念ながら、認識不足からお金を取り逃す納税者もいるでしょう。また、税額控除や控除は昨年と同じだと誤解している納税者もいるでしょう。2017年に成立した税制改革（標準控除の引き上げ）以降、多くの納税者は項目別申告をしなくなっています。私のクライアントの中には、長い間標準控除を利用しているため、項目別に必要な情報を提供しない人もいます。 ### 注意点2017年の税制改革は一時的に標準控除を引き上げ、項目別申告のメリットを減少させました。「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」はこの引き上げを恒久化しましたが、同時に項目別申告時にのみ適用できる控除も増えました。特に、「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」の変更点、例えば州・地方税の上限額が長らく1万ドルだったのに対し、今では最大4万ドルまで控除可能になったことなど、これまで申告しなかった納税者が2025年には控除を申請すべきケースが増えるでしょう。しかし、旧法の下では申告できなかったため、気付かないままの人もいます。関連教育---------税還付を最大化する方法AIがあなたの税金を処理：あなたにとって適切な選択ですか？また、税務申告ソフトを使って自分で申告し、会計士に依頼しないコストと利益のバランスについても常に選択肢があります。一般的に、申告が複雑なほど、税務の専門家に依頼した方が価値があるでしょう。自分でやることで手数料を節約できるかもしれませんが、多くのミスを犯す可能性も高まります。それは専門家に依頼するコストを上回ることもあります。また、レシートの入った靴箱をそのまま会計士に渡すのは避けるべきです。情報を整理しておくことをお勧めします。整理しておけば、会計士の作業時間が短縮され、結果的に費用も節約できるでしょう。 **Investopedia：** 納税者が還付遅延を招きやすい誤りにはどのようなものがありますか？ **シュルツ：** 可能な限り電子申告を行うことは、処理時間を短縮し、還付金を早く受け取るのに効果的です。ほとんどの人は電子申告をしますが、一部の申告は紙で提出しなければなりません。紙で提出した場合、計算ミスや必要な書類の未添付などがあると、処理が大幅に遅れることがあります。一般的に、直接振込を設定すれば、還付までの時間は短縮されますし、郵送で小切手を受け取るよりも安全です。また、申告時に申請できる控除やクレジットの中には、審査の過程で何らかのレビューが入る可能性があり、その結果還付が遅れるケースもあります。たとえば、少額のクレジットを申請している場合、処理遅延を避けるために申請しない選択をする人もいます。税法には、すべての控除やクレジットを必ずしも申請しなければならないという規定はありません。すべての収入を申告する必要がありますが、5ドルの控除を受けられる場合でも、それを申請しなくても構いません。場合によっては、小さな税額控除を省略して申告を早める方が良い場合もあります。これにより、処理遅延のリスクを減らし、還付を早く受け取れる可能性が高まります。
新しい税法改正により未請求の還付金が発生する可能性：専門家が伝える知っておくべきポイント
重要ポイント
27年以上の信頼できる専門知識に基づいたパーソナライズされたAI回答を入手しましょう。
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多くのアメリカ人は米国の税法を理解するのに苦労しており、これらの誤解から税金を過剰に支払ったり、還付金が少なくなったり、IRSの監査を受けたりする可能性があります。
「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」は、2025年の申告に適用される税制改正として、いくつかの税控除やクレジットの導入・拡大など100以上の変更を行いました。これらの変更により、今年の申告はさらに難しくなる可能性があります。
_Investopedia_は、会計士でありウェルスマネジメント会社Plante Moranの税務パートナーであるブライアン・シュルツ氏に、納税者が申告時に犯しやすい誤りについて話を聞きました。このインタビューは簡潔さと明確さのために編集されています。
なぜこれが重要なのか
IRSの職員数は今年27％減少しています。その結果、申告シーズンに遅れが出る可能性があり、特に申告内容に誤りがある場合は注意が必要です。
Investopedia： 納税者が申告時に犯しやすい誤りにはどのようなものがありますか？それが税金の還付を減らしたり、納税額を増やしたりする原因となるのでしょうか？
ブライアン・シュルツ： 時々、人々は利用可能な控除について十分に理解していません。特に昨年7月に成立した税制改正後はそうです。多くの新しい控除は、項目ごとに申告しなくても利用できるものもあります。残念ながら、認識不足からお金を取り逃す納税者もいるでしょう。
また、税額控除や控除は昨年と同じだと誤解している納税者もいるでしょう。2017年に成立した税制改革（標準控除の引き上げ）以降、多くの納税者は項目別申告をしなくなっています。私のクライアントの中には、長い間標準控除を利用しているため、項目別に必要な情報を提供しない人もいます。
注意点
2017年の税制改革は一時的に標準控除を引き上げ、項目別申告のメリットを減少させました。「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」はこの引き上げを恒久化しましたが、同時に項目別申告時にのみ適用できる控除も増えました。
特に、「ワン・ビッグ・ビューティフル・ビル」の変更点、例えば州・地方税の上限額が長らく1万ドルだったのに対し、今では最大4万ドルまで控除可能になったことなど、これまで申告しなかった納税者が2025年には控除を申請すべきケースが増えるでしょう。しかし、旧法の下では申告できなかったため、気付かないままの人もいます。
関連教育
税還付を最大化する方法
AIがあなたの税金を処理：あなたにとって適切な選択ですか？
また、税務申告ソフトを使って自分で申告し、会計士に依頼しないコストと利益のバランスについても常に選択肢があります。一般的に、申告が複雑なほど、税務の専門家に依頼した方が価値があるでしょう。自分でやることで手数料を節約できるかもしれませんが、多くのミスを犯す可能性も高まります。それは専門家に依頼するコストを上回ることもあります。
また、レシートの入った靴箱をそのまま会計士に渡すのは避けるべきです。情報を整理しておくことをお勧めします。整理しておけば、会計士の作業時間が短縮され、結果的に費用も節約できるでしょう。
Investopedia： 納税者が還付遅延を招きやすい誤りにはどのようなものがありますか？
シュルツ： 可能な限り電子申告を行うことは、処理時間を短縮し、還付金を早く受け取るのに効果的です。ほとんどの人は電子申告をしますが、一部の申告は紙で提出しなければなりません。紙で提出した場合、計算ミスや必要な書類の未添付などがあると、処理が大幅に遅れることがあります。
一般的に、直接振込を設定すれば、還付までの時間は短縮されますし、郵送で小切手を受け取るよりも安全です。
また、申告時に申請できる控除やクレジットの中には、審査の過程で何らかのレビューが入る可能性があり、その結果還付が遅れるケースもあります。たとえば、少額のクレジットを申請している場合、処理遅延を避けるために申請しない選択をする人もいます。
税法には、すべての控除やクレジットを必ずしも申請しなければならないという規定はありません。すべての収入を申告する必要がありますが、5ドルの控除を受けられる場合でも、それを申請しなくても構いません。場合によっては、小さな税額控除を省略して申告を早める方が良い場合もあります。これにより、処理遅延のリスクを減らし、還付を早く受け取れる可能性が高まります。