以前はRMDはただの税金の煩わしさだと思っていました。ですが、より大きなリスクについて気づいたことがあります。

退職後の資金を貯め始めた頃、私は従来のIRAとロスIRAのどちらに資金を振り向けるべきかで迷っていました。当時、私の収入はロスIRAに直接資金を入れるための上限を大きく下回っていたため、両方の選択肢が同じくらい現実的でした。

私は税金の優遇を受けられる従来のIRAを選びました。それ以来、雇用主提供の401(k)から現在の個人の401(k)まで、従来の退職金口座に貯蓄を続けています。

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もちろん、私はずっと、従来の退職金口座に資金を置き続けることには結果が伴うことを理解していました。引き出し時に税金を支払う必要があるほか、これらの口座はすべて最低必要分配（RMD）の対象となります。

私の年齢では、多くの退職者がそうするように73歳でRMDを取る必要はありません。むしろ、1960年以降に生まれた人は、75歳までRMDが義務付けられません。

しかし、RMDによる税金の煩わしさに加え、私はそれがもう一つの非常に悪い結果をもたらす可能性に気づきました。これは今後対処すべき問題です。

RMDの隠れた問題点

多くの退職金貯蓄者にとって、RMDが毎年税金を増やす可能性があることは周知の事実です。しかし、税金の煩わしさは氷山の一角に過ぎません。もう一つの大きな問題は、RMDがIRMAAの対象となり、メディケアの保険料が高くなる可能性があることです。

IRMAAとは、所得に応じた月額調整額のことで、収入によってはメディケアのパートBの保険料が月々数百ドルも高くなることがあります。

RMDがなければ、退職後の収入を低く抑えることでIRMAAを回避できるかもしれません。しかし、資産が多い場合、そのRMDによって収入が増え、IRMAAを避けられなくなる可能性があります。

これは私にとって大きな懸念事項です。幸いなことに、私はまだ退職に近い段階ではないため、対策を講じるチャンスがあります。

RMDを最小限に抑える方法

完全にRMDを避けることは難しいかもしれませんが、従来の退職金口座にかなりの資金を蓄えているため、段階的にロス変換を行う計画を立て始めています。

一部の人は一度にロス変換を行いますが、私の懸念は、その方法だと大きな税金負担が発生することです。そこで、私は段階的に変換を進める方が賢明だと考えています。税負担を軽減するために、変換を分散させることも検討しています。

もしあなたの退職資金が従来の口座（または複数の口座）に集中している場合、RMDを取る必要があることは、一定の年齢に達したらIRSに毎年資金を渡す義務だけではありません。その義務的な引き出しは、すでに高額なメディケアの保険料のコストをさらに押し上げる可能性もあります。

RMDを最小限に抑える計画を早めに始めるほど良いでしょう。