個人の外貨両替における法的リスク—違法判定と手数料の実務的解釈

外貨が必要な場面は誰にでもやってくる。留学、海外出張、移民…こうした時、個人的に両替する場合、本当に違法なのか。多くの人が疑問を持つが、その答えは単純ではない。中国の法制度では、「両替=違法」ではなく、「どのような両替か」が重要な判断基準となる。

「両替は必ず違法か」—個人使用と営業行為の区別

弁護士事務所に相談に訪れるクライアントの多くが同じ質問をする。「罰金なら払えるが、懲役だけは避けたい」—この一言に、行政罰と刑事犯罪の明確な違いが表れている。

2008年の外国為替管理規則によれば、外貨の私的売買行為自体は「行政違反」に該当する可能性がある。ただし、個人が自分自身の使用目的で両替する場合、営利目的がないため、一般的には刑事犯罪には該当しない。問題は、この「目的」の判定がいかに曖昧かという点である。

実際の事例を見てみよう。ある者が会社設立のために外資1,000万元相当を民間の両替チャネルで調達した場合、これは個人使用か営業行為か。別の事例では、海外でのギャンブル債務返済を理由に大量の人民元を香港ドルに両替した者がいた。どちらも「私的目的」とも言えるが、実際には刑事犯罪として起訴されている。

この矛盾が生じる理由は、司法当局が法律の「拡大解釈」を行うためである。

金額基準と手数料—犯罪を構成する境界線

法律上、両替による違法行為の「重大さ」は金額で判定される。2015年の中華人民共和国外貨管理条例の解釈では、比較的多額とされるのは以下の基準である：

• 私的な外貨売買：1,000米ドル相当以上
• 違法な外貨導入：50,000米ドル相当以上

さらに、2019年の最高人民法院・最高人民検察院による解釈では、「違法営業罪」の重大情状として以下が定められた：

• 違法な営業活動の金額が500万人民元を超える場合
• 不法所得の額が10万人民元を超える場合

重要なポイントは、手数料や為替差益を「不法所得」として計算される点である。つまり、両替を仲介して手数料を得ている場合、その手数料額が判断基準に組み込まれるということだ。

例えば、100万米ドルの両替を仲介して3万元の手数料を得た場合、この3万元が「不法所得」として計上され、やがて10万元の不法所得に達すれば、違法営業罪の成立要件を満たす。

事例から学ぶ実際のリスク—同じ両替でも判決が分かれる理由

中国の司法実務では、外貨両替に関する同一の行為でも、判決が大きく異なるケースが存在する。最も有名な例が「劉漢事件」と「黄光宇事件」の比較である。

両事件は驚くほど共通点がある：

• 両替理由：共に海外ギャンブル債務の返済
• 両替方法：共に「逆売買」と呼ばれる手法

しかし判決は正反対だった。劉漢事件では「営利目的がなかったため営業行為には該当しない」と判定され、黄光宇事件では「違法営業罪で有罪」とされた。

この相違が生じた理由を判決文から読み取ると、黄光宇事件の審理では「被告に営利目的があったかどうか」が十分に議論されず、「人民元で外貨債務を返済する行為が外貨売買に該当するか」という誤った焦点で判断されたと考えられる。

つまり、同じ両替行為であっても：

• 営利目的があるか否か
• 手数料や差益を得ているか否か
• 一度の取引か複数回の継続的取引か

これらの要素が法的評価を大きく左右する。

仲介者・紹介者のリスク—手数料の有無で変わる法的責任

特に注意が必要なのが「紹介者」「仲介者」の立場である。外貨が必要な友人のために、両替チャネルを紹介したり、買い手と売り手を仲介したりする場合、どこまでが合法で、どこからが違法か。

実務的には、以下の判断要素が重要となる：

手数料の有無と金額 無料で紹介する場合と、有料で仲介する場合では、法的責任が大きく異なる。手数料を受け取っている場合、それは営利行為と判定される可能性が高い。

仲介の頻度と金額 これまでに何件の両替を仲介したか、その総額はいくらか。継続的な営業活動と判定される基準となる。

仲介の深さ 単に「こういう人がいる」と紹介するだけなのか、それとも為替レート、送金時間、送金口座、送金金額まで具体的に交渉に関与するのか。関与の度合いが深いほど、主犯または共犯者として認定されるリスクが高まる。

両替の目的 買い手と売り手の両替目的も重要である。マネーロンダリング疑いのある場合や、盗難金受け取りの可能性がある場合、紹介者も幇助罪や隠蔽罪に問われる可能性がある。

実際の判例では、仲介者が違法営業罪で懲役5年の判決を受けた事例もある。単に「友人を紹介した」というだけでは済まされず、その行為全体が市場秩序に与える悪影響が判定される。

法律の曖昧さと司法当局の解釈

ここで重要な問題が浮かび上がる：なぜ法律に明確な規定がないのに、実際には起訴され有罪判決を受ける事例が存在するのか。

答えは、法律の「遅延」と司法当局の「拡大解釈」にある。

デジタルコレクション、ブロックチェーン、その他の新しい金融技術が急速に発展する中、立法がそのスピードに追いついていない。同様に、外貨両替に関する法令も、複雑な実態に対して十分に具体化されていない。

その結果、司法当局は2008年と2015年の古い規定を広く解釈し、2019年の解釈で新たなカテゴリーを追加することで、個々の事件に対応している。この「拡大解釈」が、同じ行為でも判決が分かれる原因となっているのだ。

安全な両替のための実務的対策

法的リスクを最小化するには、以下の点に注意する必要がある：

1. 正規チャネルの利用 銀行など正規の金融機関を通じた両替が最も安全である。年間5万ドルという公式限度額を超える場合は、複数年に分けるなどの工夫をする。

2. 目的を明確にする 留学、医療費、正当な事業資金など、両替の目的が明確であることが重要。曖昧な目的は司法当局の疑惑を招く。

3. 手数料を受け取らない 友人や知人の両替を手伝う場合、絶対に手数料を受け取るべきではない。手数料受取が営利性の判定基準となる。

4. 一度の大量両替を避ける 単一の大きな取引より、複数回の小額取引に分散する方が、営業活動と判定されにくい。

5. 疑わしい相手との関わりを避ける 盗難金、詐欺金、マネーロンダリングの疑いがある相手との両替は絶対に避ける。その場合、紹介者も共犯容疑をかけられる可能性がある。

6. 専門家への相談 不明な点があれば、躊躇せず弁護士や税理士に相談する。事前相談によるリスク回避が最も有効である。

違法リスクに直面した場合

万が一、調査の対象となった場合、2019年の法解釈第8条によれば、以下の場合に刑罰が軽減される可能性がある：

• 犯人が犯罪事実を正直に自白する
• 罪を認めて反省の意思を示す
• 捜査に積極的に協力する
• 違法所得を返還する

刑事事件として告訴された場合でも、強力な弁護ポイントを発見することで、事件の転機がもたらされることもある。

ただし、私的な両替は高い隠蔽性を持つため、一度調査されると上流・下流の関係者が次々と巻き込まれる傾向がある。また、行政罰の金額も決して小さくない。

結論として、個人の外貨両替は「グレーゾーン」である。法律上完全に合法とも違法とも言えない領域が存在する。しかし、そのグレーゾーンに足を踏み入れることは、想定外のリスクをもたらす可能性がある。

安全第一の原則：法的枠組み内での両替を徹底し、不明点は必ず専門家に相談する。これが、余計なトラブルを避けるための唯一の方法である。