Pajak penghasilan negara bagian: Apakah saya harus mengajukan pajak negara bagian?

H&R Block

5 Februari 2025 6 menit membaca

Selain pajak penghasilan federal, banyak negara bagian yang mewajibkan pajak penghasilan negara bagian. Apakah Anda harus mengajukan pajak negara bagian tahun ini tergantung pada beberapa faktor. Dalam beberapa kasus, Anda mungkin tidak perlu mengajukan pajak negara bagian jika Anda hanya tinggal di negara bagian tersebut untuk waktu singkat atau jika penghasilan Anda di bawah tingkat tertentu.

Beberapa negara bagian mengikuti tarif pajak progresif, yang berarti tarif meningkat seiring dengan penghasilan, sementara yang lain tetap menggunakan tarif tetap. Meluangkan waktu untuk memahami bagaimana Anda dikenai pajak dapat sangat membantu Anda memahami pajak Anda.

Beberapa negara bagian tidak mengenakan pajak penghasilan negara bagian sama sekali.

Di sini kami akan menjawab:

Apa itu pajak negara bagian?

Apakah saya perlu mengajukan pajak negara bagian?

Apa itu pengajuan pengembalian pajak negara bagian?

Negara bagian mana yang tidak memiliki pajak penghasilan?

Cara mengajukan pajak negara bagian

Kami juga akan memberikan gambaran situasi pajak untuk membantu Anda menentukan apakah Anda perlu mengajukan pajak negara bagian. Jika Anda ingin langsung ke aturan untuk negara bagian Anda, Anda dapat menemukan daftar tersebut di bagian bawah halaman ini.

Apa itu pajak penghasilan negara bagian?

Seperti namanya, pajak penghasilan negara bagian adalah pajak atas penghasilan yang diperoleh di negara bagian tertentu. Pajak negara bagian mendanai anggaran negara bagian daripada pemerintah federal.

Dana yang dikumpulkan dari pajak penghasilan negara bagian mendukung program dan layanan negara bagian seperti pendidikan, transportasi, keamanan dan layanan publik, perbaikan, bantuan bagi yang berpenghasilan rendah, dan program kesehatan bersubsidi.

Catatan: Wajib pajak di semua 50 negara bagian (dan District of Columbia) membayar pajak properti, tetapi biasanya pajak ini dikenakan dan dikumpulkan oleh pemerintah lokal, bukan negara bagian. Anda tidak akan membayar pajak properti saat mengajukan pengembalian pajak penghasilan negara bagian Anda.

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal Anda

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Apakah saya harus mengajukan pengembalian pajak negara bagian?

Tidak semua orang di Amerika Serikat harus mengajukan pajak negara bagian. Biasanya, kebutuhan untuk mengajukan dipicu jika Anda tinggal atau memperoleh penghasilan di negara bagian yang mengenakan pajak penghasilan (lihat di bawah) dan memenuhi kriteria tertentu. Mari kita tinjau beberapa situasi umum di mana pengajuan pajak negara bagian diperlukan:

**Mengajukan pengembalian federal**: Banyak negara bagian mengharuskan Anda mengajukan pajak penghasilan negara bagian jika Anda juga wajib mengajukan pajak penghasilan federal. (Catatan: Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan Anda mengklaim pengurangan hingga $10.000 untuk pajak penghasilan negara bagian di pengembalian pajak federal Anda (Formulir Pajak 1040) jika Anda merinci pengurangan di pengembalian federal.)

**Memiliki penghasilan di atas ambang batas**: Di beberapa negara bagian, Anda hanya perlu mengajukan jika penghasilan Anda di atas ambang tertentu. Jumlah ini akan bervariasi antar negara bagian dan juga tergantung status pengajuan Anda.

**Mendapatkan pengembalian**: Jika Anda telah memotong lebih banyak pajak penghasilan negara bagian dari gaji Anda daripada yang Anda hutangkan, Anda mungkin berhak mendapatkan pengembalian. Namun, pengembalian negara bagian tidak akan dikirim secara otomatis. Anda harus mengajukan pengembalian untuk menerimanya. Dalam situasi ini, mungkin layak untuk mengajukan pengembalian negara bagian meskipun tidak wajib.

**Mengklaim kredit tertentu**: Jika Anda memenuhi syarat untuk mengklaim kredit yang dapat dikembalikan pada pengembalian pajak negara bagian Anda, Anda bisa mendapatkan uang kembali dari negara bagian. Sama seperti menerima pengembalian, Anda harus mengajukan pajak negara bagian terlebih dahulu untuk mengklaim kredit pajak tersebut.

 






Cerita Berlanjut  

Apakah Anda wajib mengajukan pajak negara bagian jika Anda tidak tinggal di sana?

Jika Anda tinggal di suatu negara bagian selama satu tahun penuh, tidak ada keraguan tentang status tempat tinggal Anda. Tapi bagaimana jika Anda pindah selama tahun tersebut? Atau, bagaimana jika Anda sama sekali bukan penduduk dan hanya memperoleh penghasilan dari negara bagian tersebut? Mari kita bahas beberapa skenario di mana Anda harus mengajukan pajak negara bagian, mungkin di lebih dari satu negara bagian:

**Pindah dari satu negara bagian ke negara bagian lain**: Jika Anda pindah dari satu negara bagian ke negara bagian lain selama tahun pajak, Anda mungkin harus mengajukan pajak negara bagian di kedua negara bagian tersebut. Beberapa negara bagian menentukan kewajiban pengajuan berdasarkan jumlah hari atau bulan Anda tinggal di negara bagian tersebut. Di negara bagian lain, pindah ke sana dengan niat tinggal permanen sudah cukup untuk mewajibkan pengajuan pengembalian negara bagian. Misalnya, Anda baru saja pindah ke California. Anda mungkin bertanya-tanya apakah harus mengajukan pajak di California jika Anda hanya tinggal di sana secara permanen pada akhir Desember. Dalam kasus ini, Anda dianggap sebagai penduduk parsial dan _PERLU_ mengajukan pengembalian di California dan mungkin juga di negara bagian tempat Anda pindah dari. (**Terkait: **Lihat tarif dan bracket pajak saat ini.)

**Bekerja di satu negara bagian dan tinggal di negara bagian lain**: Bekerja lintas negara bagian bisa berarti Anda harus mengajukan dua pengembalian negara bagian, tetapi ini tidak selalu berarti Anda dikenai pajak dua kali. Dalam beberapa kasus, Anda mungkin dapat memanfaatkan hubungan timbal balik pajak penghasilan negara bagian, yang dapat membebaskan penghasilan yang diperoleh oleh nonresiden dari negara bagian tetangga. Dalam kasus lain, Anda mungkin bisa mendapatkan kredit untuk pajak yang dibayar ke negara bagian lain.

**Sumber penghasilan berbasis negara bagian**: Mendapatkan penghasilan di suatu negara bagian bisa berarti Anda harus mengajukan pengembalian, meskipun Anda tidak tinggal atau bekerja di sana. Contohnya adalah penghasilan dari sewa atau investasi seperti trust investasi real estate atau kemitraan yang berlokasi di negara bagian tersebut. Jenis penghasilan lain yang memerlukan pengajuan pengembalian negara bagian mungkin termasuk kemenangan lotere atau judi, atau hasil penjualan properti dari negara bagian tempat Anda bukan penduduk.

Catatan: Jenis penghasilan ini juga dikenai pajak oleh negara bagian tempat tinggal Anda, tidak peduli di mana penghasilan tersebut diperoleh. Namun, negara bagian tempat tinggal Anda mungkin mengizinkan kredit terhadap pajak penghasilan negara bagian untuk pajak penghasilan yang dibayar ke negara bagian lain atas penghasilan yang sama.

Negara bagian tanpa pajak penghasilan

Jika Anda tinggal atau bekerja di salah satu negara bagian di bawah ini yang tidak memiliki pajak penghasilan individu (sering disebut juga pajak penghasilan pribadi), Anda tidak perlu khawatir tentang mengajukan pengembalian pajak negara bagian untuk negara bagian tersebut. Ada beberapa negara bagian tanpa pajak penghasilan. Mereka meliputi:

Alaska

Florida

Nevada

New Hampshire*

South Dakota

Tennessee*

Texas

Washington**

Wyoming

*Catatan: New Hampshire dan Tennessee adalah dua negara bagian dengan pajak terendah—pada 0% untuk pajak penghasilan atas penghasilan yang diperoleh—tetapi mereka mengenakan pajak dividen dan bunga. Meski begitu, Anda mungkin tetap perlu mengajukan pengembalian negara bagian untuk kedua negara bagian tersebut.

**Washington tidak memiliki pajak penghasilan individu negara bagian, tetapi mengenakan pajak 7% atas penjualan atau pertukaran aset modal jangka panjang seperti saham, obligasi, kepentingan bisnis, atau investasi lain dan aset berwujud. Penduduk Washington tidak perlu mengajukan pengembalian pajak penghasilan pribadi, tetapi mereka wajib mengajukan pengembalian pajak keuntungan modal dan salinan pengembalian federal mereka jika mereka memiliki keuntungan modal selama tahun pajak.

Rincian pajak penghasilan negara bagian dan kapan Anda harus mengajukan

Kunjungi situs web departemen pendapatan negara bagian tempat Anda tinggal dan bekerja untuk menemukan detail terkini tentang kapan Anda harus mengajukan pajak negara bagian, tarif pajak negara bagian saat ini, dan cara mengajukan pajak negara bagian. Negara bagian tanpa pajak penghasilan tercantum di atas dan tidak termasuk di sini.

Bantuan mengajukan pengembalian pajak penghasilan negara bagian Anda

Pajak bisa menjadi rumit, terutama saat Anda mempertimbangkan pajak dari beberapa negara bagian atau situasi yang lebih kompleks. Apakah Anda memilih mengajukan dengan profesional pajak, atau melalui H&R Block Online, Anda dapat yakin bahwa kami akan mendapatkan pengembalian terbesar untuk Anda.

Syarat dan Kebijakan Privasi

Dasbor Privasi

Info Lebih Lanjut