الضرائب على سحب 401(k): قواعد توزيع 401(k)

شركة H&R Block

23 أبريل 2024 5 دقائق قراءة

كيف يتم فرض الضرائب على سحب 401(k) — المعروف أيضًا بتوزيع 401(k)؟ يعتمد الجواب هنا على وضعك وسبب قيامك بالتوزيع. سواء كنت تنقل الأموال إلى خطة تقاعد جديدة، أو تسحب أموالًا للتقاعد، أو تقوم بسحب لدفع نفقات، ستحتاج إلى فهم الآثار الضريبية لتوزيع 401(k) الخاص بك.

نقل الأموال إلى خطة جديدة، مثل حساب التقاعد الفردي (IRA) أو خطة 401(k) جديدة لصاحب العمل، يُعرف باسم التحويل. هذا النوع من النقل يمكن أن يكون خاضعًا للضريبة إذا تم إرسال المال إليك مباشرة بدلاً من المؤسسة المالية.

• إذا كنت تنقل مدخرات تقاعدك إلى خطة جديدة من خلال تحويل مباشر إلى IRA تقليدي أو خطة 401(k) مختلفة، لا حاجة لخصم الضرائب لأن التحويل غير خاضع للضريبة.
• إذا كانت خطتك ترسل لك المال أولاً (تحويل غير مباشر)، فهناك المزيد من التفاصيل.

اعرف المزيد عن كل من التحويل المباشر وغير المباشر في مقالنا عن تحويل 401(k) إلى IRA. ماذا لو لم تكن تنوي تحويل 401(k) الخاص بك، وحان الوقت لاستخدام أموال حسابات التقاعد الخاصة بك؟ استمر في القراءة وسنوضح لك كل ما تحتاج معرفته عن الضرائب على توزيع 401(k).

متى يمكنك السحب من 401(k)؟

تم تصميم خطط التقاعد بحيث يمكنك استخدام المال عندما تصل إلى سن التقاعد. لهذا السبب، تضع القواعد قيودًا على سحب الأموال قبل بلوغ سن 59½. يمكنك سحب المال قبل بلوغ هذا السن. ومع ذلك، فإن السحب المبكر عادة ما يعني أنك ستتحمل غرامة ضريبية إضافية بنسبة 10% إلا إذا استوفيت أحد الاستثناءات، مثل سحب طارئ يصل إلى 1000 دولار، إذا سمح به خطتك.

إذا كنت تسحب أموالًا من حساب التقاعد الخاص بك قبل سن 59½ وطبقت الاستثناءات، استخدم نموذج IRS 5329 للإبلاغ عن مبلغ الضريبة الإضافية بنسبة 10% المستحقة على السحب المبكر أو للمطالبة باستثناء من الضريبة الإضافية.

اعرف المزيد عن استثناءات غرامة السحب المبكر في تعليمات النموذج 5329.

قدم مع H&R Block للحصول على أقصى استرداد

قدم عبر الإنترنت

قدم مع محترف ضرائب

نموذج ضرائب توزيع 401(k)

عند قيامك بسحب من 401(k)، سترسل لك خطة التقاعد نموذج 1099-R. يُظهر هذا النموذج مقدار المبلغ الذي سحبته بشكل إجمالي والضرائب الفيدرالية والولائية المخصومة من التوزيع إذا كانت مطبقة. يُرسل هذا النموذج الضريبي عند قيامك بتوزيع بقيمة 10 دولارات أو أكثر.

كيف يؤثر سحب 401(k) على إقرارك الضريبي؟

بمجرد أن تبدأ في السحب من 401(k) التقليدي الخاص بك، عادةً ما تُفرض الضرائب على السحوبات كدخل خاضع للضريبة العادية. ومع ذلك، ستبلغ عن الجزء الخاضع للضريبة من توزيعك مباشرة على نموذج 1040 الخاص بك للسنة الضريبية التي تقوم فيها بالتوزيع.

استمر في القراءة

الضرائب على سحب 401(k)

سيعتمد معدل الضريبة على توزيعات 401(k) الخاصة بك على الشريحة الضريبية الفيدرالية التي تقع فيها عند وقت السحب. عليك دفع الضرائب على المال الذي تسحبه لأنه لم يتم دفع ضرائب الدخل عليه عند المساهمة (وضع المال في الحساب). إليك بعض التذكيرات المهمة عند الحديث عن قواعد سحب 401(k):

• إذا كنت متقاعدًا، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيع من حساب 401(k) التقليدي الخاص بك عند سن معين. اعرف المزيد عن قواعد الحد الأدنى المطلوب للتوزيع.
• إذا لم تأخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيع، يمكن لمصلحة الضرائب تقييم غرامة بنسبة 25% من المبلغ غير الموزع. قد يتم تقليل الغرامة إلى 10% إذا قمت بتوزيع تصحيحي واستوفيت متطلبات أخرى.
• يمكنك سحب أكثر من الحد الأدنى من خطة 401(k) الخاصة بك.
• هناك حسابات خاصة إذا دفعت ضرائب على جزء من مساهماتك في 401(k) التقليدي.

تذكر أن الاعتبارات الضريبية لـ Roth 401(k) أو Roth IRA مختلفة. لمقارنة الفرق جنبًا إلى جنب، اطلع على هذه الجدول من مصلحة الضرائب.

هل تدفع ضرائب مرتين على سحوبات 401(k)؟

نرى هذا السؤال أحيانًا ونفهم لماذا قد يبدو الأمر كذلك. لكن، لا، أنت لا تدفع ضرائب الدخل مرتين على سحوبات 401(k). مع خصم 20% على توزيعاتك، أنت تدفع جزءًا من ضرائبك مقدمًا.

اعتمادًا على وضعك الضريبي، قد لا يكون المبلغ المخصوم كافيًا لتغطية كامل مسؤوليتك الضريبية. في هذه الحالة، ستضطر إلى دفع باقي الضرائب عند تقديم إقرارك الضريبي.

إذا كان العكس صحيحًا ودفعت أكثر مما تدين، فستحصل على مبلغ صغير عند وقت الضرائب. على أي حال، لن تدفع نفس الضرائب مرتين على سحب 401(k).

هل يؤثر سحب 401(k) على فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك؟

الجواب المختصر هو لا، أن سحب توزيع من 401(k) الخاص بك لا يؤثر على أهليتك للحصول على (أو مقدار) فوائد الضمان الاجتماعي الخاصة بك. بما أن 401(k) يأتي من صاحب العمل والضمان الاجتماعي يأتي من الحكومة، فإن هذين المصدرين للدخل منفصلان تمامًا. ومع ذلك، فإن سحب 401(k) يمكن أن يؤثر على الدخل الإجمالي المعدل (AGI) الخاص بك وبالتالي على مدى فرض الضرائب على الضمان الاجتماعي الخاص بك.

هل تحتاج إلى مزيد من المساعدة في التنقل بين ضرائب توزيع 401(k) أو أسئلة حسابات التقاعد الأخرى؟

يمكن أن تصبح قوانين الضرائب لحسابات التوفير للتقاعد معقدة. احصل على المساعدة! سواء استخدمت محترف ضرائب في أحد مكاتب H&R Block أو قدمت عبر الإنترنت، يمكننا مساعدتك في تعظيم مدخراتك الضريبية.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة تحكم الخصوصية

مزيد من المعلومات