الضرائب على الدخل في الولاية: هل يتوجب علي تقديم ضرائب الولاية؟

H&R Block

5 فبراير 2025 6 دقائق قراءة

بالإضافة إلى الضرائب الفيدرالية على الدخل، تتطلب العديد من الولايات ضرائب على الدخل في الولاية. يعتمد ما إذا كان عليك تقديم ضرائب الولاية هذا العام الضريبي على عدة عوامل. في بعض الحالات، قد لا تحتاج إلى تقديم ضرائب الولاية إذا كنت قد عشت في الولاية لفترة قصيرة فقط أو إذا كان دخلك أقل من مستوى معين.

تتبع بعض الولايات نظام ضرائب تصاعدي، مما يعني أن المعدل يزيد مع زيادة الدخل، بينما تلتزم أخرى بمعدل ثابت للضرائب. أخذ الوقت لفهم كيفية فرض الضرائب عليك يمكن أن يساعدك حقًا في فهم ضرائبك بشكل أفضل.

هناك بعض الولايات لا تفرض ضرائب على دخل الولاية على الإطلاق.

سنجيب هنا على:

• ما هي ضرائب الولاية؟
• هل أحتاج إلى تقديم ضرائب الولاية؟
• ما هو تقديم إقرار ضريبي للولاية؟
• أي الولايات لا تفرض ضرائب على الدخل؟
• كيفية تقديم ضرائب الولاية

سنقدم أيضًا نظرة عامة على حالات الضرائب لمساعدتك في تحديد ما إذا كنت بحاجة إلى تقديم ضرائب الولاية. إذا رغبت في الانتقال مباشرة إلى قواعد ولايتك، يمكنك العثور على تلك القائمة في أسفل هذه الصفحة.

ما هي ضرائب دخل الولاية؟

كما يوحي الاسم، ضرائب دخل الولاية هي ضريبة على الدخل المكتسب في ولاية معينة. تمول ضرائب الولاية ميزانيات الولايات بدلاً من الحكومة الفيدرالية.

تدعم الأموال التي تجمع من ضرائب دخل الولاية برامج وخدمات الولاية مثل التعليم، والنقل، والسلامة العامة والأعمال، والإصلاح، ومساعدات ذوي الدخل المنخفض، وبرامج الرعاية الصحية المدعومة.

ملاحظة: يدفع دافعو الضرائب في جميع الولايات الخمسين (ومقاطعة كولومبيا) ضرائب على الممتلكات، ولكن عادةً ما تفرض وتجمع من قبل الحكومات المحلية، وليس الولاية. لن تدفع ضرائب على الممتلكات مع إقرار ضرائب دخل الولاية الخاص بك.

التقديم مع H&R Block للحصول على أقصى استرداد

التقديم عبر الإنترنت

التقديم مع محترف ضرائب

هل يتوجب علي تقديم إقرار ضرائب الولاية؟

ليس الجميع في الولايات المتحدة ملزمين بتقديم ضرائب الولاية. عادةً، يتطلب الأمر التقديم إذا كنت تعيش أو تكسب دخلًا في ولاية تفرض ضرائب على الدخل (انظر أدناه) وتلبي معايير معينة. دعونا نراجع بعض الحالات الشائعة التي تتطلب تقديم ضرائب الولاية:

• تقديم إقرار ضريبي فيدرالي: تتطلب العديد من الولايات منك تقديم ضرائب دخل الولاية إذا كنت ملزمًا أيضًا بتقديم ضرائب الدخل الفيدرالية. (ملاحظة: يسمح مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بخصم يصل إلى 10,000 دولار على ضرائب دخل الولاية عند تقديم إقرارك الضريبي الفيدرالي (نموذج 1040) إذا قمت بتفصيل الخصومات على إقرارك الفيدرالي.)
• امتلاك دخل فوق حد معين: في بعض الولايات، ستحتاج فقط إلى التقديم إذا كان دخلك فوق حد معين. يختلف هذا المبلغ من ولاية لأخرى ويمكن أن يختلف أيضًا حسب حالة التقديم الخاصة بك.
• الحصول على استرداد: إذا تم حجز ضرائب دخل الولاية أكثر مما تدين به، قد يكون لديك استرداد قادم. ومع ذلك، لن يتم إرسال استرداد الولاية تلقائيًا. ستحتاج إلى تقديم إقرار لاستلامه. في هذه الحالة، قد يكون من المفيد تقديم إقرار الولاية على الرغم من أنه قد لا يكون مطلوبًا.
• المطالبة بائتمانات معينة: إذا كنت مؤهلاً للمطالبة ببعض الاعتمادات القابلة للاسترداد على إقرار ضرائب الولاية الخاص بك، يمكنك استرداد أموال من الولاية. مماثلًا لاستلام استرداد، يجب عليك أولاً تقديم ضرائب الولاية للمطالبة بالائتمان الضريبي.

القصة مستمرة

هل يتوجب عليك تقديم ضرائب الولاية إذا لم تكن تعيش هناك؟

إذا عشت في ولاية لمدة سنة كاملة، فلا يوجد شك في وضع إقامتك. لكن ماذا لو انتقلت خلال السنة؟ أو، ماذا لو لم تكن مقيمًا على الإطلاق وكنت فقط تكسب أجرًا أو دخلًا خاضعًا للضريبة من الولاية؟ دعونا نراجع بعض السيناريوهات التي قد تتطلب منك تقديم ضرائب الولاية، وربما في أكثر من ولاية واحدة:

• الانتقال من ولاية إلى أخرى: إذا انتقلت من ولاية إلى أخرى خلال سنة ضريبية، قد يتعين عليك تقديم ضرائب الولاية في كلتا الولايتين. تعتمد بعض الولايات على الحد الأدنى من الأيام أو الأشهر التي تقضيها في الولاية لتحديد متطلبات التقديم. في ولايات أخرى، الانتقال إليها بنية البقاء بشكل دائم يكفي ليتطلب تقديم إقرار ضريبي. لنفترض أنك انتقلت مؤخرًا إلى كاليفورنيا. قد تتساءل عما إذا كان عليك تقديم ضرائب الولاية في كاليفورنيا إذا انتقلت هناك بشكل دائم فقط في أواخر ديسمبر. في هذه الحالة، تعتبر مقيمًا جزئيًا ويجب أن تقدم إقرارًا في كاليفورنيا وربما في الولاية التي انتقلت منها. (متعلق بـ: انظر شرائح الضرائب الحالية والأسعار.)
• العمل في ولاية والعيش في أخرى: العمل عبر حدود الولاية قد يعني أنك بحاجة إلى تقديم إقرارين للضرائب في الولايتين، لكنه لا يعني بالضرورة أن الضرائب ستُفرض عليك مرتين. في بعض الحالات، يمكنك الاستفادة من اتفاقية الضرائب على الدخل بين الولايات، والتي يمكن أن تعفي الدخل المكتسب من قبل غير المقيمين من الولايات المجاورة. في حالات أخرى، قد تتمكن من الحصول على ائتمان للضرائب المدفوعة للولاية الأخرى.
• مصادر دخل تعتمد على الولاية: كسب دخل في ولاية قد يعني أن لديك متطلبات تقديم، حتى لو لم تكن تعيش أو تعمل هناك. أمثلة على ذلك الدخل من الإيجارات أو الاستثمارات مثل صندوق استثمار عقاري أو شراكة تقع في الولاية. أنواع أخرى من الدخل التي تتطلب تقديم إقرار ضرائب الولاية قد تشمل أرباح اليانصيب أو المقامرة أو عائدات من بيع ممتلكات من ولايتك غير المقيمة.

ملاحظة: تُفرض ضرائب على هذه الأنواع من الدخل أيضًا من قبل ولايتك المقيمة بغض النظر عن مكان كسبها. ومع ذلك، قد تسمح ولايتك المقيمة بخصم ضد ضرائب دخل الولاية للضرائب المدفوعة على نفس الدخل لولاية أخرى.

الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل

إذا كنت تعيش أو تعمل في واحدة من الولايات أدناه التي لا تفرض ضرائب على الدخل الفردي (ويُطلق عليها أحيانًا ضرائب الدخل الشخصية)، فلن تحتاج إلى القلق بشأن تقديم إقرار ضرائب الولاية لذلك الولاية. هناك عدة ولايات بدون ضرائب على الدخل، وتشمل:

• ألاسكا
• فلوريدا
• نيفادا
• نيو هامبشاير*
• ساوث داكوتا
• تينيسي*
• تكساس
• واشنطن**
• وايومنغ

*ملاحظة: نيو هامبشاير وتينيسي هما ولايتان بأقل الضرائب — بنسبة 0% على ضرائب الدخل المكتسب — لكنهما يفرضان ضرائب على أرباح الأسهم والفوائد. ومع ذلك، قد لا تزال بحاجة إلى تقديم إقرار ضرائب الولاية في هاتين الولايتين.

**واشنطن لا تفرض ضرائب على دخل الولاية الفردي، لكنها تفرض ضريبة بنسبة 7% على بيع أو تبادل الأصول الرأسمالية طويلة الأمد مثل الأسهم، السندات، مصالح الأعمال، أو استثمارات أخرى والأصول الملموسة. لا يتعين على سكان واشنطن تقديم إقرار دخل شخصي، لكنهم ملزمون بتقديم إقرار ضريبة الأرباح الرأسمالية ونسخة من إقرارهم الفيدرالي إذا كان لديهم أرباح رأسمالية للسنة الضريبية.

تفاصيل ضرائب دخل الولاية ومتى يتوجب عليك التقديم

قم بزيارة مواقع إدارة الإيرادات للولاية أو الولايات التي تعيش وتعمل فيها لمعرفة التفاصيل الحالية حول متطلبات التقديم، معدلات الضرائب الحالية، وكيفية تقديم ضرائب الولاية. الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل مذكورة أعلاه وليست مدرجة هنا.

مساعدة في تقديم إقرار ضرائب دخل الولاية

قد تكون الضرائب معقدة، خاصة عند احتساب الضرائب من عدة ولايات أو حالات أكثر تعقيدًا. سواء اخترت التقديم مع محترف ضرائب، أو عبر H&R Block Online، يمكنك أن تطمئن إلى أننا سنضمن حصولك على أكبر استرداد ممكن.

الشروط وسياسة الخصوصية

لوحة تحكم الخصوصية

مزيد من المعلومات