فوائد وتغييرات الضرائب عند الزواج: كيف يؤثر الزواج على الضرائب؟

H&R Block

4 مارس 2025 7 دقائق قراءة

الزواج يمكن أن يؤثر على الضرائب بطرق عديدة. على الرغم من أن وضع الضرائب لكل شخص يختلف، هناك بعض فوائد الزواج التي قد تساعدك على دفع ضرائب أقل مما ستدفعه كمقدم طلب فردي. بالإضافة إلى ذلك، سيكون لديك خيارات ضريبية كمتزوجين لا يملكها مقدمو الطلبات غير المتزوجين. التغييرات الضريبية الأخرى بعد الزواج تتعلق بالأوراق التي يجب إكمالها.

كيف تتغير الضرائب بعد الزواج؟ سواء كنت تريد معرفة كيف يؤثر الزواج على ضرائبك من الناحية المالية، أو كنت بحاجة فقط لمعرفة الخطوات أو النماذج التي يجب النظر فيها، نحن هنا لمساعدتك في هذا المقال. على الرغم من أن جميع التغييرات لا تعني أنك ستحصل على عائد أفضل أو دخل خاضع للضريبة أقل إذا تزوجت هذا العام، إلا أن هناك بعض المزايا الضريبية التي ستساعد في تحسين وضعك المالي على مدى حياتكما معًا.

فوائد الضرائب للزواج: أمثلة قليلة

عندما تتزوج، لديك الكثير من الأمور التي يجب التفكير فيها فيما يخص الشؤون المالية. بالنسبة لضرائبك، ربما تتساءل عن الأخبار السارة التي قد تأتي مع زواجك.

هل هناك إعفاءات ضريبية للأزواج المتزوجين؟

الكثير من المتزوجين حديثًا يتساءلون عما إذا كانوا سيدفعون ضرائب أقل كزوجين، أو إذا كانت هناك فوائد ضريبية مهمة. إذن، ما هي فوائد الزواج الضريبية؟ سنوضح مزايا الزواج الضريبية في هذا القسم.

ضرائب الهدايا وتخطيط الوصايا

يمكن للأزواج أن يمنحوا هدايا غير محدودة من النقود أو الممتلكات الأخرى لبعضهم البعض بدون ضرائب على الهدايا. هذا له تداعيات مهمة لأغراض تخطيط الوصايا، لذا تأكد من مراجعة خطة الوصاية الخاصة بك بمجرد زواجك.

خيارات المستفيد من حساب IRA

قواعد وراثة حساب IRA قد تكون معقدة وأحيانًا تعني دفع ضرائب عند تعيينك كمستفيد. ومع ذلك، للأزواج قاعدة خاصة قد تسمح لك في النهاية بتأجيل التوزيعات لفترة أطول وإذا كنت في شريحة دخل أقل عند التوزيع، فستدفع ضرائب أقل على التوزيع. عند تسمية زوجك كمستفيد من حساب IRA الخاص بك، يمكن لزوجك أن يعامل IRA الموروث كأنه ملكه الخاص.

• إذا كان IRA تقليدي، قد يتمكن زوجك من تأجيل أخذ التوزيعات لفترة أطول من المستفيد غير الزوج.
• إذا كان IRA Roth، لن يحتاج زوجك إلى إجراء توزيعات إجبارية خلال حياته.

اكتشف المزيد عن قواعد سحب IRA.

التقديم مع H&R Block للحصول على أقصى استرداد

التقديم عبر الإنترنت

التقديم مع محترف ضرائب

تغييرات الضرائب بعد الزواج: ما يجب أن تكون على علم به

الزواج يأتي مع قائمة مهام خاصة به، حتى لو كنت تخطط لزفاف بسيط فقط. لكن ماذا يحدث بعد أن تقول “نعم”؟ أثناء التكيف مع حياتك الجديدة والأدوار الجديدة معًا، لا تنسَ التغييرات الضريبية بعد الزواج. استمر في القراءة لمعرفة ما ستحتاج إلى النظر فيه للتخطيط الضريبي.

تغيير الاسم مع الضمان الاجتماعي

نظرًا لأن إقرارك الضريبي يُقدم باستخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك، من المهم التأكد من أن إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) قد أُبلغت بأي تغييرات في الاسم حدثت. يجب على SSA معالجة التغيير في النظام وإبلاغ مصلحة الضرائب (IRS) قبل تقديم إقرارك. يجب أن تنتظر حتى يتم الانتهاء من عملية تغيير الاسم قبل تقديم إقرارك لتجنب أي تعقيدات قد تنشأ إذا لم يتطابق الاسم على الإقرار مع رقم الضمان الاجتماعي المسجل لدى SSA.

تغييرات في نموذج W-4 بعد الزواج

قد يكون من الحكمة تعديل نموذج W-4 الخاص بك مع صاحب العمل ليعكس تغيير الحالة الاجتماعية، حيث ستكون مدخلات النموذج مختلفة عن السنوات السابقة. هذا مهم بشكل خاص لتحديد المبلغ المناسب الذي يجب أن يتم خصمه من راتبك بعد تغيير الحالة الاجتماعية.

خيارات حالة التقديم

بمجرد زواجك، الخيارات الوحيدة لحالات التقديم الضريبي التي يمكن استخدامها على إقرارك الضريبي هي الزواج المشترك (MFJ) أو الزواج المنفصل (MFS). (اقرأ أيضًا: فوائد التقديم كزوجين مشتركين مقابل التقديم بشكل منفصل).

نصائح لتقليل الضرائب/ضرائب الزواج

هل تبحث عن طرق لتقليل دخلك الخاضع للضريبة؟ بعض فوائد الضرائب للزواج التي تأتي مع التقديم الضريبي المشترك هي:

• المعدل الضريبي غالبًا ما يكون أقل.
• قد تتمكن من المطالبة بر credits ضريبية للتعليم إذا كنت طالبًا.
• قد تتمكن من خصم فوائد القروض الطلابية. (لا يُسمح بخصم فوائد القروض الطلابية عند التقديم بشكل MFS، ولكنها محدودة أيضًا حسب الدخل، لذلك إذا كان الدخل الإجمالي مرتفعًا جدًا، يمكن أن يكون خصم فوائد القروض الطلابية محدودًا أو غير مسموح به).
• يمكنك المطالبة بائتمانات للأطفال ونفقات رعاية الأطفال. يُسمح بائتمان ضريبة الطفل وائتمان المعالين الآخرين على إقرار ضريبي MFS. عادةً، لا يُسمح بائتمان رعاية الطفل والمعالين على إقرار MFS.
• يمكنك المطالبة بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (إذا كنت مؤهلًا).

يتم تحديد حالة التقديم الخاصة بك في 31 ديسمبر من كل عام، لذلك حتى لو لم تكن متزوجًا معظم السنة الضريبية، لا يمكنك التقديم كعازب إذا تزوجت قبل نهاية السنة. بشكل عام، التقديم المشترك يوفر أفضل نتيجة ضريبية لمعظم الأزواج لأن بعض الخصومات والائتمانات تكون مخفضة أو غير متاحة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون إقرارات منفصلة.

الزواج والضرائب: قد يغير زواجك شريحة الضرائب الخاصة بك

ستحدد شرائح الضرائب أعلى معدل ضريبي يُفرض على دخلك. شرائح الضرائب تختلف لكل حالة تقديم، لذلك قد لا يُفرض عليك نفس المعدل الذي كنت تدفعه عندما كنت عازبًا.

عندما تتزوج وتقدم إقرارًا مشتركًا، يتم دمج دخلكما — مما قد يدفع أحدكما أو كليكما إلى شريحة ضرائب أعلى. أو، إذا كان أحدكما هو الدخل الأعلى، قد يجد نفسه في شريحة ضرائب أدنى. اعتمادًا على وضعك، قد يكون هذا ميزة ضريبية للزواج.

قوانين الضرائب التي يجب معرفتها عند شراء أو بيع منزلك الأول

بمجرد زواجك، قد يسمح لك دخلكما المجمّع بشراء منزلك الأول أو قد تختار بيع منازل فردية كانت مملوكة قبل الزواج. عند امتلاك منزل، يمكن خصم الفوائد التي تدفعها على رهن عقاري يصل إلى 750,000 دولار على إقرارك الضريبي كمخصم مفصل.

إذا كنت تبيع منزلًا، فإن مبلغ الربح الذي يمكن استبعاده من الدخل يتضاعف من 250,000 دولار إلى 500,000 دولار. كن حذرًا، إذا كان أحدكما فقط هو مالك المنزل قبل الزواج، فإن استبعاد 500,000 دولار ينطبق فقط إذا عشتما معًا في المنزل كمنزل رئيسي لمدة لا تقل عن عامين.

عقوبة الضرائب على الزواج

توجد عقوبة ضرائب على الزواج عندما يدفع شخصان إقرارًا مشتركًا ويكونان يدفعان ضرائب أكثر من مجموع التزاماتهم الضريبية الفردية محسوبة كما لو كانوا يقدمون إقرارات فردية. أحد الأسباب هو أن شرائح الضرائب والخصم المعياري للزوجين لا تتطابق دائمًا مع ضعف شرائح الضرائب والخصم المعياري للأفراد العزاب.

تخفف القوانين الحالية من عقوبة الزواج جزئيًا لأن شرائح الضرائب الأدنى (10%، 12%، 22%، 24%، و32%) والخصم المعياري للزوجين يساوي تمامًا ضعف ما هو عليه للأفراد العزاب.

احصل على المساعدة في التنقل بين الاعتمادات والخصومات الضريبية للأزواج

تغييرات الضرائب الزوجية قد تكون معقدة — ولهذا السبب يلجأ الكثيرون إلى المساعدة في العثور على الاعتمادات الضريبية التي قد يفوتونها لكونهم متزوجين. الخصومات وحالة التقديم أيضًا فرص لتقليل دخلكم الخاضع للضريبة كزوجين.

سواء اخترت التقديم مع محترف ضرائب أو عبر H&R Block Online، يمكنك أن تطمئن إلى أننا سنساعدك على تعظيم استردادك.