موسم المساهمات لنهاية العام 401(k) نافذة المساهمة التي لا يمكنك تفويتها

بينما يركز معظم النصائح المالية على استراتيجيات استثمار معقدة، هناك قرار أكثر أهمية يلوح في الأفق للعمال الأمريكيين: الاستفادة القصوى من حسابات التقاعد ذات المزايا الضريبية قبل انتهاء السنة الميلادية. على عكس العديد من الفرص المالية التي يمكن تأجيلها أو تعديلها، فإن نوافذ مساهمات التقاعد تغلق تمامًا في 31 ديسمبر بدون تمديدات أو فرص ثانية. فهم هذا الموعد النهائي — واتخاذ الإجراءات اللازمة حياله — قد يعني الفرق بين التقاعد بشكل مريح أو الوقوع بعيدًا بشكل كبير.

لماذا الموعد النهائي في 31 ديسمبر للمساهمات في 401(k) غير قابل للتفاوض

إليك ما يميز مساهمات 401(k)، 403(b)، و457(b) عن خيارات الادخار التقاعدية الأخرى: الوقت فعلاً يتوقف في 31 ديسمبر. بينما يمكنك المساهمة في حساب IRA التقليدي حتى موعد تقديم الضرائب في أبريل، فإن تأجيلات رواتب الموظفين إلى خطط التقاعد في مكان العمل لا تملك مرونة على الإطلاق. إذا فاتك 31 ديسمبر، فإن فرص المساهمة تلك تتلاشى تمامًا. لا يمكنك تعويضها في العام التالي لأن كل سنة تقويمية تعمل ضمن حدود مساهمة منفصلة.

بالنسبة لعام 2025، كان الحد الأقصى للمساهمة في 401(k) هو 23,500 دولار للموظفين تحت سن 50. أما العاملون الذين بلغوا 50 عامًا فأكثر فكان لديهم فرصة لمساهمة إضافية للتعويض بقيمة 7,500 دولار، ليصل إجمالي المساهمة إلى 31,000 دولار. والذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 سنة كانوا مؤهلين لحد تعويض محسّن بقيمة 11,250 دولار، مما يسمح بمساهمات قصوى تصل إلى 34,750 دولار. عندما تجمع بين صرامة هذا الموعد النهائي والنتائج المالية الحقيقية لتخطي سنة واحدة فقط، يصبح الأمر واضحًا تمامًا.

التكلفة الحقيقية لعدم استغلال الحد الأقصى لحساب التقاعد الخاص بك

تكشف الأرقام عن شيء مروع حول عادات الادخار الأمريكية. وفقًا لتقرير Vanguard الشامل “كيف تدخر أمريكا 2025”، فإن 14% فقط من المشاركين في خطة 401(k) حققوا الحد الأقصى للمساهمة السنوية — نسبة صغيرة بشكل مدهش على الرغم من أن الأمريكيين يدخرون بمعدل متوسط 7.7% من رواتبهم، وهو أعلى معدل ادخار قياسي.

تتراكم آثار نقص المساهمة بصمت ولكن بشكل مدمر. فكر في موظفين يبدأان مسيرتهما المهنية في الوقت نفسه. أحدهما يلتزم بتجاوز الحد الأقصى للمساهمات سنويًا، بينما يساهم الآخر فقط بـ10,000 دولار سنويًا. بافتراض عائد سنوي معتدل بنسبة 6%، بعد 10 سنوات، سيجمع المساهم الأقصى حوالي 323,000 دولار مقارنة بـ132,000 دولار للمساهم المعتدل — بفارق 145%. وإذا مددنا المدة إلى 20 سنة، يتسع الفارق بشكل كبير: 900,000 دولار مقابل 368,000 دولار.

وربما الأكثر إثارة للقلق، أن بحثًا من Empower يشير إلى أن 25% من المدخرين في مكان العمل لا يساهمون حتى بما يكفي للحصول على مطابقة صاحب العمل — مما يعني رفضهم للمال المجاني مع كل راتب.

لماذا تكلفك عقلية “سأبدأ في يناير” أموالًا حقيقية

يلعب علم النفس دورًا كبيرًا في هذه النقطة العمياء المالية. موسم الأعياد في نهاية السنة يخلق عاصفة مثالية للمماطلة. تصبح الحياة مشغولة، وتتكاثر الالتزامات العائلية، ويبدو أن تعديل مساهمات التقاعد يمكن أن ينتظر حتى العام الجديد. ومع ذلك، فإن هذا التأخير يحمل عواقب مالية ملموسة تتراكم على مدى العقود.

تخيل عامل عمره 35 عامًا يختار عدم زيادة المساهمات إلى الحد الأقصى لمدة سنة واحدة فقط. ذلك الـ23,500 دولار الجالس على الرصيف، مع افتراض نمو سنوي بنسبة 6% حتى سن 65، سيصبح في النهاية حوالي 134,000 دولار عند التقاعد. وتخطي خمس سنوات من المساهمات القصوى طوال مسيرتك المهنية، وتكلفة الفرصة تفوق نصف مليون دولار في مدخرات التقاعد المفقودة.

وتتصاعد الندم عندما يدرك الأفراد أن لديهم التدفق النقدي للمساهمة بمزيد — فقط فشلوا في تعديل خصومات الرواتب في الوقت المناسب. يتلقى العديد من العاملين مكافآت نهاية السنة أو يواجهون ارتفاعًا في الدخل في ديسمبر، ومع ذلك يفوتون الموعد النهائي النهائي لتحويل تلك الأموال إلى حسابات ذات مزايا ضريبية. كانت الأموال موجودة؛ فقط النافذة أُغلقت.

مواعيد نهائية أخرى مهمة لنهاية السنة للحسابات ذات المزايا الضريبية

موعد 31 ديسمبر للمساهمة في 401(k) ليس هو الوحيد الذي ينتهي في هذا التاريخ. هناك العديد من الاستراتيجيات الأخرى ذات المزايا الضريبية التي تتطلب اتخاذ إجراء قبل نهاية السنة:

حسابات التوفير الصحي (HSAs): على الرغم من أنه يمكن تقنيًا المساهمة في حساب HSA حتى موعد تقديم الضرائب في أبريل، إلا أن مساهمات صاحب العمل عبر خصم الرواتب يجب أن تُقدم قبل 31 ديسمبر. المساهمة خارج خصم الرواتب بعد نهاية السنة قد تؤدي إلى ضرائب FICA التي كان من الممكن تجنبها من خلال التوقيت الصحيح.

حصد خسائر الضرائب: تتيح هذه الاستراتيجية للمستثمرين بيع الأوراق المالية بخسارة لتعويض أرباح رأس المال أو حتى 3,000 دولار من الدخل العادي. يجب تنفيذ الصفقة قبل 31 ديسمبر لتطبيقها على السنة الضريبية الحالية. كما يمكن أن تستمر الخسائر المحصودة في السنوات التالية، مما يخلق فوائد ضريبية دائمة من خلال العمل الاستراتيجي في نهاية السنة.

تحويلات Roth: يجب أن تتم تحويلات أموال IRA التقليدي إلى Roth IRA قبل 31 ديسمبر لكي تُحتسب ضمن السنة الضريبية الحالية. يمكن أن تخلق الانخفاضات السوقية فرص تحويل مغرية بشكل خاص، حيث ستدين ضرائب على رصيد أقل — أي تحويل عندما تكون الأسعار منخفضة بدلاً من مرتفعة.

حسابات الإنفاق المرن (FSAs): تفرض معظم الشركات قواعد صارمة باستخدامها أو فقدانها. بينما تسمح بعض الشركات بانتقال حتى 640 دولارًا أو بمنح فترة سماح تمتد إلى منتصف مارس، يتطلب الغالبية أن يتم إنفاق أرصدة FSA قبل 31 ديسمبر أو تُفقد.

خطة عملك: خطوات لتحقيق أقصى استفادة قبل الموعد النهائي

لا تكن إحصائية أخرى من “كنت أتمنى لو فعلت”. إليك خارطة طريق ملموسة:

الخطوة 1: تدقيق مساهماتك الحالية فورًا
سجّل الدخول إلى لوحة تحكم حساب التقاعد الخاص بك وراجع مساهماتك حتى الآن لهذا العام. احسب ما إذا كنت على المسار لتحقيق الحد الأقصى بناءً على رواتبك المتبقية. قم بهذا الحساب اليوم — وليس الأسبوع المقبل.

الخطوة 2: اتصل بقسم الموارد البشرية لضبط خصم الرواتب
معظم أصحاب العمل يسمحون بزيادة نسبة المساهمة بسرعة. بعضهم يتيح حتى مساهمات لمرة واحدة من المكافآت أو الدخل غير المتوقع. يمكن لقسم الموارد البشرية معالجة هذا الطلب خلال أيام إذا تصرفت الآن.

الخطوة 3: تقييم صورتك المالية الكاملة
بينما يحقق الحد الأقصى للمساهمة في 401(k) فوائد تقاعدية طويلة الأمد، تأكد من أن لديك مدخرات طوارئ كافية وأنك لا تحمل ديونًا ذات فائدة عالية قد تستحق الأولوية. وازن بين الادخار التقاعدي الطموح والمرونة المالية.

الخطوة 4: جدولة زيادات تلقائية للمساهمات في العام المقبل
تسمح العديد من الخطط بإعداد زيادات تلقائية سنوية للمساهمات. تساعدك هذه الأتمتة على الاقتراب تدريجيًا من الحد الأقصى للمساهمة دون الحاجة لاتخاذ قرارات يدوية كل عام.

لقد أغلق باب المساهمات لعام 2025 بالفعل. لكن إذا كنت تقرأ هذا مبكرًا بما يكفي في 2026، فإن فرصة تحقيق أقصى استفادة من مساهمات هذا العام لا تزال قائمة. لا تدع المماطلة أو فوضى العطلات تسرق منك ما يمكن أن يتحول إلى مئات الآلاف من الدولارات في ثروة التقاعد.