مجال العملات الرقمية جديدة وغير مستكشفة لدرجة أن القواعد المتعلقة بالاستثمار فيها قد تبدو وكأنها تتغير بسرعة مثل قيم أسعارها.
اكتشف: 5 طرق يمكنك من خلالها تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك مثل المليونير، وفقًا لروبرت كيوساكي
اقرأ التالي: المشكلة الجديدة في التقاعد التي يواجهها جيل البومرز
لتكون متأكدًا من أنك تبلغ عن أي معلومات ذات صلة بالضرائب بشكل صحيح وعدم الوقوع في مشاكل مالية، شرح خبيران ماليان ما تحتاج إلى معرفته حول مجال العملات الرقمية قبل تقديم ضرائبك.
الأصول الرقمية تخضع للضرائب
أحد أكثر الأخطاء شيوعًا التي يرتكبها دافعو الضرائب عند الإبلاغ عن الدخل المتعلق بمجال العملات الرقمية هو الفشل في التعرف على أن معاملات الأصول الرقمية تخضع للضرائب بموجب قانون الإيرادات الداخلية، وفقًا ل تشاد د. كومينغز، المحامي في الشركات والضرائب، محاسب قانوني ومدير تنفيذي في شركة كومينغز وكومينغز للمحاماة.
"يعتقد العديد من الأفراد بشكل خاطئ أن مجال العملات الرقمية معفي من الضرائب بسبب طبيعته اللامركزية أو لأنه يبقى محتفظًا به في محفظة عبر الإنترنت"، قال.
اعرف المزيد: سألت ChatGPT لشرح كيف يتجنب الأغنياء الضرائب كما لو كنت في الثانية عشرة من عمري - إليك ما قاله
تحتاج إلى تتبع أساس التكلفة الخاص بك
خطأ شائع آخر هو الفشل في تتبع أساس التكلفة بدقة، كما قال كامينغز، خاصة عندما يتم نقل الأصول عبر المنصات أو المحافظ، مما يمكن أن يحجب تاريخ الاستحواذ الأصلي والقيمة.
تشير قاعدة التكلفة إلى القيمة الأصلية لأصل العملة الرقمية عندما اشتريته، بما في ذلك أي رسوم أو عمولات دفعتها أثناء المعاملة.
متى سيتم فرض الضرائب عليك
قال كامينغ: إن مجرد شراء العملات الرقمية والاحتفاظ بها ليس حدثًا خاضعًا للضرائب. ستواجه ضرائب عندما يؤدي إجراء معاملة في مجال العملات الرقمية "إلى تحقيق مكسب أو خسارة."
يتضمن هذا:
بيع مجال العملات الرقمية مقابل العملات التقليدية
تداول نوع واحد من مجال العملات الرقمية مقابل آخر
استخدام مجال العملات الرقمية لشراء السلع أو الخدمات
تلقي مجال العملات الرقمية كدفعة مقابل الخدمات
لكل من هذه السيناريوهات، "يجب على دافع الضرائب حساب الربح أو الخسارة بناءً على القيمة السوقية العادلة في وقت المعاملة"، قال كامينغز.
تتحقق المسؤولية الضريبية عمومًا فقط عند بيع الأصل أو تبادله أو التخلص منه بأي شكل آخر. ومع ذلك، فإن الاستيكينغ، والتعدين، والهدايا تتضمن دخلًا عند الاستلام وتخضع للضرائب بمعدلات الدخل العادية.
عندما يتم التعامل مع مجال العملات الرقمية كدخل
يجب الإبلاغ عن جميع عائدات العملات الرقمية في السنة التي يتم استلامها، بغض النظر عن المبلغ، ولكن قد لا تدرك ما الذي يُعتبر عائدات. تم تفسير العملات الرقمية المكتسبة من خلال التعدين أو الاستحقاق أو الإصدارات المجانية كدخل عادي، كما أوضح كامينغز. ومع ذلك، تعامِل مصلحة الضرائب الأمريكية الهواة في التعدين بشكل مختلف عن أولئك الذين يديرون أعمال تعدين. كما تُعَامل مكافآت الاستحقاق كدخل إجمالي. احذر أيضًا: تُعتبر الإصدارات المجانية دخلًا عاديًا، حتى إذا لم يطلبها دافع الضرائب.
تستمر القصة## ماذا تفعل إذا كنت تشتري أشياء بمجال العملات الرقمية
عندما يتم استخدام مجال العملات الرقمية لشراء السلع أو الخدمات، تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية ذلك كمعاملة مقايضة، مما يعني أنه سيتعين عليك الإبلاغ عن ربح أو خسارة على الفرق بين القيمة السوقية العادلة لمجال العملات الرقمية في وقت التصرف وقيمته الأساسية، كما شارك كامينغز.
"هذا يعني أن حتى فنجان قهوة تم شراؤه ببيتكوين يمكن أن يؤدي إلى مكسب رأس المال أو خسارة يمكن الإبلاغ عنها."
ستقوم مصلحة الإيرادات الداخلية الآن بتتبع البورصات والمحافظ
وفقًا لنيكولاس سليتنغرين، مؤسس شركة Count On Sheep، وهي شركة متخصصة في الضرائب والمحاسبة في مجال العملات الرقمية، هناك الكثير من التغييرات الكبيرة قادمة للسنة الضريبية 2025. "بالنسبة لعام 2025، فإن ضرائب العملات الرقمية ستصبح حقيقية. استمارة 1099-DA ستظهر في عام 2026، وتتبع تكلفة المحفظة على مستوى المحفظة أصبح أمرًا ضروريًا، ووكالة الإيرادات الداخلية تراقب التناقضات كما لم يحدث من قبل."
إذا لم تتطابق سجلاتك مع ما تقارير البورصات، فتوقع التدقيق، حذر. "وانسَ الطيران تحت الرادار - التمويل اللامركزي، والستاكينغ، والنشاط عبر السلاسل ... كل ذلك على قائمة مراقبتهم الآن."
متى يمكنك خصم خسائر مجال العملات الرقمية
يمكن للمكلفين خصم خسائر استثمارات مجال العملات الرقمية إذا تم تحقيق الخسائر عند بيعها أو التخلص منها. إذا كنت قد حققت أي مكاسب رأسمالية، يمكنك خصم خسائرك الرأسمالية حتى 1,500 دولار للأفراد أو 3,000 دولار للمشتركين في الإقرار الضريبي. ومع ذلك، حذر كامينغز قائلاً: "إن الحفاظ على سجلات دقيقة أمر ضروري لدعم هذه الخصومات."
كيفية استخدام برامج الضرائب في مجال العملات الرقمية
في جميع هذه الحالات، لا تريد ترك ضرائب العملات الرقمية الخاصة بك للصدفة أو التخمينات الأفضل. إذا كنت تستخدم منصات عملات رقمية متعددة، فلا تتصرف بعشوائية، كما قال سلتنجن. "استخدم برامج الضرائب مثل كوينلي أو كوينليدجر، واستخرج جميع بيانات محفظتك ومنصات التداول عبر API أو CSV، وتحقق من كل شيء."
هذا يعني مطابقة الصفقات والتحويلات والأساس التكلفي، كما قال. للحصول على دقة جدية، يجب الاستعانة بشركة محاسبة متخصصة في مجال العملات الرقمية. "وإلا، فأنت تخاطر في تدقيق الحسابات."
كيفية متابعة بياناتك
من المهم جداً أن تتمكن من التحقق من جميع معاملاتك في مجال العملات الرقمية لأغراض الضرائب. إذا لم يتم الاحتفاظ بسجلات صحيحة طوال العام، قال كامينغز: "(يجب على دافعي الضرائب محاولة إعادة بناء البيانات باستخدام سجلات البورصات، ومكتشفات البلوكشين، وكشوف الحسابات البنكية."
الغرامات المحتملة والعقوبات
حذر سلتنجن من أن عدم الإبلاغ عن مجال العملات الرقمية الخاص بك، سواء عن قصد أو بدون قصد، يمكن أن يؤدي إلى غرامات تصل إلى 40%، بالإضافة إلى الفوائد.
"في الحالات الجادة، يمكن أن تتصاعد إلى اتهامات مدنية أو حتى جنائية. ومع إرسال البورصات للبيانات مباشرة إلى مصلحة الضرائب عبر 1099-DA، لم يعد الاختباء خيارًا بعد الآن."
لم تعد ضرائب العملات الرقمية منطقة رمادية، ولا يمكنك التعامل بشكل غير مسؤول مع ضرائبك. القوانين تزداد صرامة ووكالة الإيرادات الداخلية تراقب عن كثب. البقاء على اطلاع وتنظيم الأمور الآن يمكن أن يوفر لك التوتر والغرامات والمال عند وقت الضرائب.
المزيد من GOBankingRates
7 ألعاب ماكدونالدز تستحق أكثر بكثير اليوم
4 شركات تزيد الأسعار بمقدار ثلاثة أضعاف بسبب التعريفات
طرق ذكية لتوفير المال التي تعمل بالفعل في 2025
4 علامات سيارات ميسورة التكلفة لن تندم على شرائها في 2025
ظهر هذا المقال في الأصل على GOBankingRates.com: 10 أشياء يجب أن تعرفها عن ضرائب مجال العملات الرقمية قبل تقديمك في 2026
قد تحتوي هذه الصفحة على محتوى من جهات خارجية، يتم تقديمه لأغراض إعلامية فقط (وليس كإقرارات/ضمانات)، ولا ينبغي اعتباره موافقة على آرائه من قبل Gate، ولا بمثابة نصيحة مالية أو مهنية. انظر إلى إخلاء المسؤولية للحصول على التفاصيل.
10 أشياء يجب أن تعرفها عن مجال العملات الرقمية قبل تقديم إقرارك الضريبي في 2026
مجال العملات الرقمية جديدة وغير مستكشفة لدرجة أن القواعد المتعلقة بالاستثمار فيها قد تبدو وكأنها تتغير بسرعة مثل قيم أسعارها.
اكتشف: 5 طرق يمكنك من خلالها تقليل فاتورة الضرائب الخاصة بك مثل المليونير، وفقًا لروبرت كيوساكي
اقرأ التالي: المشكلة الجديدة في التقاعد التي يواجهها جيل البومرز
لتكون متأكدًا من أنك تبلغ عن أي معلومات ذات صلة بالضرائب بشكل صحيح وعدم الوقوع في مشاكل مالية، شرح خبيران ماليان ما تحتاج إلى معرفته حول مجال العملات الرقمية قبل تقديم ضرائبك.
الأصول الرقمية تخضع للضرائب
أحد أكثر الأخطاء شيوعًا التي يرتكبها دافعو الضرائب عند الإبلاغ عن الدخل المتعلق بمجال العملات الرقمية هو الفشل في التعرف على أن معاملات الأصول الرقمية تخضع للضرائب بموجب قانون الإيرادات الداخلية، وفقًا ل تشاد د. كومينغز، المحامي في الشركات والضرائب، محاسب قانوني ومدير تنفيذي في شركة كومينغز وكومينغز للمحاماة.
"يعتقد العديد من الأفراد بشكل خاطئ أن مجال العملات الرقمية معفي من الضرائب بسبب طبيعته اللامركزية أو لأنه يبقى محتفظًا به في محفظة عبر الإنترنت"، قال.
اعرف المزيد: سألت ChatGPT لشرح كيف يتجنب الأغنياء الضرائب كما لو كنت في الثانية عشرة من عمري - إليك ما قاله
تحتاج إلى تتبع أساس التكلفة الخاص بك
خطأ شائع آخر هو الفشل في تتبع أساس التكلفة بدقة، كما قال كامينغز، خاصة عندما يتم نقل الأصول عبر المنصات أو المحافظ، مما يمكن أن يحجب تاريخ الاستحواذ الأصلي والقيمة.
تشير قاعدة التكلفة إلى القيمة الأصلية لأصل العملة الرقمية عندما اشتريته، بما في ذلك أي رسوم أو عمولات دفعتها أثناء المعاملة.
متى سيتم فرض الضرائب عليك
قال كامينغ: إن مجرد شراء العملات الرقمية والاحتفاظ بها ليس حدثًا خاضعًا للضرائب. ستواجه ضرائب عندما يؤدي إجراء معاملة في مجال العملات الرقمية "إلى تحقيق مكسب أو خسارة."
يتضمن هذا:
لكل من هذه السيناريوهات، "يجب على دافع الضرائب حساب الربح أو الخسارة بناءً على القيمة السوقية العادلة في وقت المعاملة"، قال كامينغز.
تتحقق المسؤولية الضريبية عمومًا فقط عند بيع الأصل أو تبادله أو التخلص منه بأي شكل آخر. ومع ذلك، فإن الاستيكينغ، والتعدين، والهدايا تتضمن دخلًا عند الاستلام وتخضع للضرائب بمعدلات الدخل العادية.
عندما يتم التعامل مع مجال العملات الرقمية كدخل
يجب الإبلاغ عن جميع عائدات العملات الرقمية في السنة التي يتم استلامها، بغض النظر عن المبلغ، ولكن قد لا تدرك ما الذي يُعتبر عائدات. تم تفسير العملات الرقمية المكتسبة من خلال التعدين أو الاستحقاق أو الإصدارات المجانية كدخل عادي، كما أوضح كامينغز. ومع ذلك، تعامِل مصلحة الضرائب الأمريكية الهواة في التعدين بشكل مختلف عن أولئك الذين يديرون أعمال تعدين. كما تُعَامل مكافآت الاستحقاق كدخل إجمالي. احذر أيضًا: تُعتبر الإصدارات المجانية دخلًا عاديًا، حتى إذا لم يطلبها دافع الضرائب.
تستمر القصة## ماذا تفعل إذا كنت تشتري أشياء بمجال العملات الرقمية
عندما يتم استخدام مجال العملات الرقمية لشراء السلع أو الخدمات، تعتبر مصلحة الضرائب الأمريكية ذلك كمعاملة مقايضة، مما يعني أنه سيتعين عليك الإبلاغ عن ربح أو خسارة على الفرق بين القيمة السوقية العادلة لمجال العملات الرقمية في وقت التصرف وقيمته الأساسية، كما شارك كامينغز.
"هذا يعني أن حتى فنجان قهوة تم شراؤه ببيتكوين يمكن أن يؤدي إلى مكسب رأس المال أو خسارة يمكن الإبلاغ عنها."
ستقوم مصلحة الإيرادات الداخلية الآن بتتبع البورصات والمحافظ
وفقًا لنيكولاس سليتنغرين، مؤسس شركة Count On Sheep، وهي شركة متخصصة في الضرائب والمحاسبة في مجال العملات الرقمية، هناك الكثير من التغييرات الكبيرة قادمة للسنة الضريبية 2025. "بالنسبة لعام 2025، فإن ضرائب العملات الرقمية ستصبح حقيقية. استمارة 1099-DA ستظهر في عام 2026، وتتبع تكلفة المحفظة على مستوى المحفظة أصبح أمرًا ضروريًا، ووكالة الإيرادات الداخلية تراقب التناقضات كما لم يحدث من قبل."
إذا لم تتطابق سجلاتك مع ما تقارير البورصات، فتوقع التدقيق، حذر. "وانسَ الطيران تحت الرادار - التمويل اللامركزي، والستاكينغ، والنشاط عبر السلاسل ... كل ذلك على قائمة مراقبتهم الآن."
متى يمكنك خصم خسائر مجال العملات الرقمية
يمكن للمكلفين خصم خسائر استثمارات مجال العملات الرقمية إذا تم تحقيق الخسائر عند بيعها أو التخلص منها. إذا كنت قد حققت أي مكاسب رأسمالية، يمكنك خصم خسائرك الرأسمالية حتى 1,500 دولار للأفراد أو 3,000 دولار للمشتركين في الإقرار الضريبي. ومع ذلك، حذر كامينغز قائلاً: "إن الحفاظ على سجلات دقيقة أمر ضروري لدعم هذه الخصومات."
كيفية استخدام برامج الضرائب في مجال العملات الرقمية
في جميع هذه الحالات، لا تريد ترك ضرائب العملات الرقمية الخاصة بك للصدفة أو التخمينات الأفضل. إذا كنت تستخدم منصات عملات رقمية متعددة، فلا تتصرف بعشوائية، كما قال سلتنجن. "استخدم برامج الضرائب مثل كوينلي أو كوينليدجر، واستخرج جميع بيانات محفظتك ومنصات التداول عبر API أو CSV، وتحقق من كل شيء."
هذا يعني مطابقة الصفقات والتحويلات والأساس التكلفي، كما قال. للحصول على دقة جدية، يجب الاستعانة بشركة محاسبة متخصصة في مجال العملات الرقمية. "وإلا، فأنت تخاطر في تدقيق الحسابات."
كيفية متابعة بياناتك
من المهم جداً أن تتمكن من التحقق من جميع معاملاتك في مجال العملات الرقمية لأغراض الضرائب. إذا لم يتم الاحتفاظ بسجلات صحيحة طوال العام، قال كامينغز: "(يجب على دافعي الضرائب محاولة إعادة بناء البيانات باستخدام سجلات البورصات، ومكتشفات البلوكشين، وكشوف الحسابات البنكية."
الغرامات المحتملة والعقوبات
حذر سلتنجن من أن عدم الإبلاغ عن مجال العملات الرقمية الخاص بك، سواء عن قصد أو بدون قصد، يمكن أن يؤدي إلى غرامات تصل إلى 40%، بالإضافة إلى الفوائد.
"في الحالات الجادة، يمكن أن تتصاعد إلى اتهامات مدنية أو حتى جنائية. ومع إرسال البورصات للبيانات مباشرة إلى مصلحة الضرائب عبر 1099-DA، لم يعد الاختباء خيارًا بعد الآن."
لم تعد ضرائب العملات الرقمية منطقة رمادية، ولا يمكنك التعامل بشكل غير مسؤول مع ضرائبك. القوانين تزداد صرامة ووكالة الإيرادات الداخلية تراقب عن كثب. البقاء على اطلاع وتنظيم الأمور الآن يمكن أن يوفر لك التوتر والغرامات والمال عند وقت الضرائب.
المزيد من GOBankingRates
ظهر هذا المقال في الأصل على GOBankingRates.com: 10 أشياء يجب أن تعرفها عن ضرائب مجال العملات الرقمية قبل تقديمك في 2026
عرض التعليقات